401k Преобръщане към ИРА предлагат широка гама от предимства

Преобръщане на ИРА

Най-хубавата част от преобръщане с 401k на ИРА е, че това е много по-лесно, отколкото да учите кучето си да направи същия трик. Още по-добре е, че в сравнение със сметките за пенсиониране, спонсорирани от работодателите, преобръщане на 401 000 евро може да ви осигури най-широк спектър от инвестиционни възможности и най-голяма гъвкавост за планиране на разпределението при пенсиониране. Също така, 401k rollover обикновено може да работи с по-малко ограничения. Ето един кратък преглед, който подчертава някои от основните предимства на преобръщането на ИРА в сравнение с плана, финансиран от работодателя.

Като собственик на IRA, вие вземате ключовите решения, които засягат управленските и административните разходи, общото ниво на обслужване, посоката на инвестициите и разпределението на активите. Можете да разработите точната комбинация от инвестиции, която най-добре отразява собствената ви рискова толерантност, инвестиционна философия и финансови цели. Можете да създавате ИРА, които имат достъп до инвестиционния опит на всеки наличен фондов комплекс и да наемат и пожалят инвестиционните си мениджъри, като купуват или продават своите средства. Също така контролирате администрирането на сметки чрез избора на IRA custodians.

Още предимства от 401k преобръщане

Докато може да очаквате дългосрочна и здравословна кариера, несигурността на живота може да наложи промени. Правилата за разпределение на услугите по вътрешни приходи за ИРА обикновено изискват от притежателите на сметки на IRA да чакат до 59 г. на възраст, за да направят наказания, но има различни разпоредби, които да отговорят на специални обстоятелства. Тези разпоредби често са по-широки и по-лесни за използване от правилата за трудности в плановете на работодателите.

ИРА са по-полезни при планирането на имоти, отколкото плановете, финансирани от работодателите. По принцип активите на IRA могат да бъдат разделени между многобройни бенефициенти в план за имоти. Всеки от тези бенефициенти може да използва структури за планиране, като например концепцията за Stretch IRA, за да поддържа данъчно облагодетелстваното управление на инвестициите по време на техния живот. Разпределението на бенефициентите от плановете, финансирани от работодатели, за разлика от тях обикновено се приема като еднократни суми като плащания в брой. Също така, с изключение на държавите с изрични закони за собствеността на общността, притежателите на профили на IRA имат пълен контрол върху техните наименования на бенефициенти.

401k Предимства при преобръщане

401k преобръщане изискват внимателно планиране

Една обща цел за планиране на еднократно разпределение е предотвратяването на ненужното удържане на данъци. Съгласно федералните данъчни правила всяко еднократно разпределение, което не се прехвърля директно от една пенсионна сметка в друга, подлежи на специално удържане от 20%. Това удържане ще се прилага, стига да ви бъде изпратена логиката на работодателя, дори ако планирате незабавно да поставите еквивалентна сума в ИРА. За да предотвратите задържането, първо трябва да създадете своето преобръщане IRA и след това да поискате от вашия работодател да прехвърли активите ви директно на попечителя на тази ИРА.

Имайте предвид, че удръжката от 20% НЕ е крайната ви данъчна отговорност. Ако изразходвате разпределението на еднократна сума, вместо да я реинвестирате в друга данъчно-квалифицирана сметка за пенсиониране, ще трябва да декларирате пълната стойност на еднократната сума като доход и да платите пълния данък в момента на подаване - в размер до 35% в зависимост от евентуалната Ви данъчна основа. В допълнение, IRS обикновено налага 10% наказателен данък върху оттеглянията, направени преди 55-годишна възраст от плана, финансиран от работодателя, и от 59-годишна възраст от ИРА.

Също така, ако имате намерение да преминете цялата сума, но имате чека, който Ви е бил поверен, вместо вашия нов попечител на IRA, от вашия работодател ще бъде изискано да задържи 20%. В този случай можете да получите 20% възстановяване, ако завършите преобръщане в рамките на 60 дни. Трябва да депозирате пълната сума от вашата дистрибуция в новата си ИРА, като съставлявате задържаните 20% от други ресурси. Когато подадете данъчната си декларация за годината, можете да включите молба за възстановяване на еднократното удържане.

Ако в плана на работодателя имате вноски след данъчно облагане, можете да се откажете от тях без да налагате наказание, когато прехвърлите активите си. Ако обаче искате да оставите тези средства в пенсионната си сметка, за да продължите данъчното отлагане, можете да ги включите в преобръщане. Когато започнете редовно разпределение от вашата ИРА, пропорционална част ще се счита за неподлежаща на облагане, за да ви възстанови сумата за вложенията след данъци.

Не забравяйте фирмения запас

Много фирми правят част или всички свои вноски в сметките на служителите под формата на корпоративни акции, облигации или други ценни книжа. Ако имате фирмени ценни книжа в своята сметка и текущата им пазарна стойност включва значително повишаване на цената, можете да се възползвате от натрупаната в натура дистрибуция на дружествените ценни книжа, която е отделна от еднократното изплащане на активи на други инвестиции.

Разпределението в натура е доставката на действителните ценни книжа, а не тяхната парична стойност. Потенциалното предимство идва от факта, че всяко повишаване на цената, настъпило докато ценните книжа са държани в 401 (к), може да се третира като капиталови печалби, а не като обикновен доход. Когато вземате в натура дистрибуция на ценните книжа на работодателя си, ще плащате данък върху дохода само на основата на първоначалната цена на ценните книжа; балансът на стойността към датата на разпределение се категоризира като нетно нереализирано увеличение (NUA). Когато продавате ценните книжа, NUA се третира като дългосрочна капиталова печалба. Всяка печалба, която може да възникне след датата на разпространение, се облага, както ако сте закупили ценните книжа към датата на разпространението. (Обърнете внимание, че обработката на NUA е налице само за публично търгувани ценни книжа.)

Недостатъци при преобръщане на 401k

Въпреки че има много предимства при консолидираните преобръщания на ИРА, има някои потенциални недостатъци, които трябва да имате предвид. Активи, по-големи от 1 милион долара в ИРА, могат да бъдат взети, за да бъдат удовлетворени Вашите дългове при определени лични сценарии за несъстоятелност. Активите в плана, спонсориран от работодател, не могат лесно да бъдат предприети при много обстоятелства. Също така, трябва да започнете да приемате дистрибуции от ИРА до 1 април на годината, след като достигнете 70 ½, независимо дали продължавате да работите, но плановете, спонсорирани от работодателя, не изискват дистрибуция, ако продължите да работите след тази възраст.

снимка от Снимка на Джейсън Йорк