403b срещу 401k: Каква е разликата?

Знам, че сте загубили сън, защото още не съм написал пост, която очертава разликите между 403 (б) и 401 (к). О, изчакайте ... не беше ли?

Мислех, че всички са кодекс за пенсиониране, като мен. ?

Така или иначе вие ​​или някой, когото познавате, може да имате възможност да финансирате 403 (б) и да разберете как се сравнява с 401 (к) може да се окаже полезно. Когато хората за пръв път са наети на работа на пълен работен ден и на непълно работно време, те получават различни документи и решения, които трябва да вземат веднага като нов служител.

Сред тези елементи е създаването на пенсионна сметка на компанията за потенциалните им пенсионни спестявания от печалбите.

Разликата между 403b и 401k

1. Планът 401 (к) - основите
2. 401 (к) Инвестиционни опции
3. Планът 403б - основите
4. Специално МАК правило с планове от 403 (b)
5. 403 б) Инвестиционни опции
6. Резюме: 403 (b) срещу 401 (к)

Повечето компании днес предлагат на служителите си стандартен план за спестявания за пенсиониране от 401 (к). Ако обаче човек работи за правителството или за някои организации, като организации с нестопанска цел, могат да се появят различни опции, включително плана на 403 (b). Това повдига въпроса кое е по-добро между 401 (к) и 403 (б).

В днешно време съществуват различни планове за пенсиониране, одобрени от службата за вътрешни приходи като законни данъчни приходи за доходи. В почти всички случаи, с изключение на Roth IRA, плановете включват приходи преди данъци, които се отлагат в партида на отпуснатите квоти и позволяват да получат печалба и лихва чрез комбиниране и инвестиране.

Когато средствата са окончателно оттеглени, обикновено по-късно в живота на дадено лице, те теоретично трябва да бъдат част от по-голямото пенсионно салдо, което може да се използва, когато едно лице вече не работи, а при по-ниска данъчна ставка.

Това максимизира стойността на спестените долари, дори при отчитане на инфлацията. Всеки от тези планове има числено име, отнасящо се до статута на данъчния кодекс, който разрешава дейността и дадения план.

Планът 401 (к) - основите

Повечето хора знаят или са запознати с пенсионния план 401 (к). Но дали сте или не сте, тук са акцентите на плана:

Обработване на данъка върху доходите. Вноските за плана 401 (к) се приспадат от облагаемия Ви доход в годината, в която са направени. Инвестиционните приходи в рамките на сметката се натрупват на базата на отсрочени данъци.

Както приходите, така и приходите от инвестиции стават облагаеми при теглене и се прибавят към другия Ви доход за годината, в която са направени.

По този начин прехвърляте данъчната тежест от днес до пенсионирането си, през което време вероятно ще се намирате в по-ниска данъчна основа.

Граници на приноса. За 2018 г. максималният принос, който можете да направите за план 401 (к), е $ 18,500. Ако сте навършили 50 години или по-възрастни, има осигурителен доход от 6 000 долара, което ви дава възможност да внесете максимум до $ 24 500 годишно.

Съответстващи на работодателя вноски. Работодателите могат и често приравняват приноса на служител към плана от 401 (к). Типичен мач е 50% от вноската на служителя до 6%, което означава, че работодателят има 3%, като общият му принос е 9%.

Често има период на придобиване на вноски от работодателя до пет години, след което общият размер на вноската на работодателя се счита за "придобит" от служителя (то тогава е изцяло парите на служителя). На теория, мачът на работодателя - плюс максималната вноска на служителите - може да достигне до 55 000 долара годишно, което е максималната вноска на служител съгласно регламентите за IRS.

Изисквания за оттегляне. Можете да започнете да оттегляте от плана си 401 (к), след като достигнете 59 1/2 и отново тези разпределения ще бъдат добавени към вашия доход за данъчни цели. Ако вземете оттегляния преди да извършите 59 1/2, ще трябва да плащате наказателна такса за ранно отнемане от 10% от разпределението, в допълнение към редовния данъчен пасив, който ще бъде дължим.

Изисквани минимални разпределения (RMDs). Подобно на почти всеки друг план за пенсиониране (с изключение на Roth IRAs), 401 (к) планове изискват да започнете да изтегляте от плана не по-късно от достигате 70 1/2 възраст. Ако не изтегляте ДЗР, не изтегляте пълната сума от ДЗР или не изтегляте ДЗР до съответния краен срок, сумата, която не е изтеглена, се облага с 50%.

401 (к) Провизии за заем. Едно от предимствата на 401 (к) е, че можете да вземете заем срещу вашата сметка, доколкото това е разрешено от вашия работодател (те не са законно задължени да го направят). Можете да заемате до 50% от стойността на плана до максимум 50 000 долара и да изплатите заема в рамките на пет години.

Ако обаче е отпуснат заем от 401 к) с цел закупуване на основното местоживеене на служителя, той може да бъде изплатен за период от повече от 5 години.

Едно нещо обаче, което трябва да сте наясно, е, че ако напуснете работодателя си и все още имате неизплатено салдо, трябва да го върнете обратно (в рамките на 60 дни), в противен случай ще се счита за разпределение от плана и при условие, редовен данък върху доходите и, ако сте под 59 г. / 1/1, 10% наказание за предсрочно отнемане.

401 (к) Разпоредби за преносимост и преобръщане. Ако напуснете работодателя си, можете да вземете 401 (к) със себе си. След това можете да преминете без такса към плана на 401 (к) на новия си работодател, традиционен ИРА, план 457, SEP IRA или план 403 (b).Можете също така да преминете на 401 (к) в Roth IRA или определена Roth, която е част от традиционния план за пенсиониране (например Roth 401 (k)), но сумата на преобръщане ще бъде предмет на редовен данък върху доходите в годината, в която е извършено преобразуването. (Вижте подробна информация за преобръщане на IRS за подробности за преобръщане).

Имайте предвид, че преобръщанията могат да се извършват само след като сте напуснали работодателя, който е спонсорирал оригиналния план 401 (к), а не докато сте все още наети.

401 (к) Инвестиционни опции

Инвестиционните опции в плановете на 401 (к) изпълняват мащаба. В някои планове може да бъдете ограничени до половин дузина взаимоспомагателни фондове или ETF и фирмения запас на вашия работодател. В други ще имате колкото се може повече опции, колкото разполагате с попечителя на плана.

Например, ако планът се поддържа с Fidelity, шансовете ви са да избирате от селекция от фондове Fidelity. Това вероятно ще доведе до избор на средства за целева дата. Blah! В случай, че не сте знаели, не съм голям фен на средствата за целева дата, но това е история за различна публикация.

Планът 403б - основите

403 (б) плановете са много подобни на плановете от 401 (к), с изключение на това, че когато плановете за 401 (к) са спонсорирани от предприятия с нестопанска цел, 403 (б) плановете са за организации с нестопанска цел, Код 501 (в) 3. Това включва образователни институции, училищни квартали, правителствени организации, религиозни организации и болници.

• Обработване на данъка върху доходите. Същото като за плана 401 (к).
• Граници на приноса. Същото като за плана 401 (к), с изключение на разпоредбата за максимален допустим принос (MAC) по-долу.
• Съответстващи на работодателя вноски. Същото като за плана 401 (к).
• Изисквания за оттегляне. Същото като за плана 401 (к).
• Изисквани минимални разпределения (RMDs). Същото като за плана 401 (к), с изключение на това, че плановете от 403 (б) имат специална надбавка за планове, които са получили суми преди 1987 г. Ако е така, разпределенията не се изискват до 31 декември на годината, в която участникът в плана преминава на възраст 75 години или, ако е по-късно, на 1 април от календарната година непосредствено след календарната година, в която участникът се пенсионира.
• 403 б) Провизии за заеми. Същото като за плана 401 (к).
• Б) Разпоредби за преносимост и преобръщане. Същото както и за плана 401 (к), с изключение на това, че план 403 (б) може да бъде пренесен в плана на 401 (к) на нов работодател.

Специално МАК правило с планове от 403 (b)

Тези, които имат 15 години трудов стаж към работодател, могат да добавят още 3 000 долара към своя годишен лимит за вноски, като депозират потенциални 21 000 долара годишно през 2017 или 2018 или 27 000 долара, ако са навършили 50 години. Това се нарича максимално допустимо участие , или просто MAC.

За съжаление, само защото MAC е позволено по IRS код не означава, че работодателят трябва да го почете. Те трябва да го включат в плановия си документ, за да влезе в сила. Имах клиент, който изпълняваше изискването за 15 години, но тъй като тя беше единствената, която направи, работодателят не знаеше правилата на МАС и не почувства необходимостта да го включи в плана си.

403 б) Инвестиционни опции

Повечето 403 (b) планове предлагат избор на взаимни фондове или анюитети за инвестиране на спестени средства. Откакто преди няколко години те се разтърсиха на пазара на 403 (б), видях доста компании за взаимни фондове да се изтеглят. Това означава, че виждате много повече застрахователни компании, предлагащи някакъв вид анюитетен продукт в плановете. Лично аз не съм голям фен на това.

403 б) сметките обикновено се появяват в организации с нестопанска цел, църкви, училищни организации и правителство. Съществува значителна административна разлика от 403 (б), тъй като отговарящите на условията организации имат по-малко документи, които да подават с IRS в сравнение с план 401 (к).

Тъй като планът 403 (b) е по-евтин и за администриране, той е облагодетелстван от малки предприятия с ограничени бюджети, но все пак искат да предложат на работниците пенсия за пенсиониране.

Резюме: 403 (b) срещу 401 (к)

Един план ли е по-добър от другия? В някои отношения, да. Но в повечето отношения те са един и същи план, като планът 403 (b) обслужва същата цел за правителствени и нестопански работодатели, че планът 401 (к) се отнася за печалба, генериращ работодатели.

Двете области, където разликите са най-значими, са с инвестициите и МАС. Инвестиционните опции обикновено са многобройни с 401 (к) планове, особено ако управителят на плана е една от големите инвестиционни брокерски компании, които предлагат нещо близко до неограничен избор на инвестиции.

Но предоставянето на MAC е определено плюс в полза на плана 403 (b). Позволява на дългосрочните служители да правят по-високи вноски, дори и в допълнение към разпоредбите за наваксване, които обикновено се предлагат на участниците на възраст 50 или повече години.

И двата плана предлагат на служителите значителна възможност да подслонят приходите от данъци и да спестят пенсионирането си, независимо от разликите между двете.

В някои случаи работодателите дори осигуряват мач на служителите, в зависимост от това колко те депозират от собствените си пари. Този мач е по същество безплатни долари, всеки трябва да се възползва максимално, когато е налице.

Това означава, че в зависимост от работодателя ще има различен тип план. Малко работодатели предлагат и двата вида сметки.