Инвестирането

Попитайте GFC 031: Мога ли да продължа да допринасям за IRA - дори и да не получа данъчен пауза?

Попитайте GFC 031: Мога ли да продължа да допринасям за IRA - дори и да не получа данъчен пауза?

С всички разговори за Roth IRA е лесно да забравите за традиционните ИРА, особено ако те не са данъчно приспадаеми. Една Попитайте ГФК четецът е задал въпрос за тази тема:

"Аз допринесох максимално за моята компания 401K план. Мога ли все пак да допринеса за ИРА (след данъчни пари) - въпреки че няма да спечеля данък за приноса на ИРА? Ако мога да допринеса - колко?

Anup

Ануп, радвам се, че попитахте! Тъй като това е по-важна тема, отколкото толкова много хора осъзнават. Отговорът на въпроса ви е ДА, но нека да обсъдим механиката на това, а след това да прекараме известно време, като се фокусираме върху причините, поради които трябва.

Можете ли да допринесете за ИРА дори и да не е данъчно приспадаем?

Нека започнем, като прегледаме основите за традиционните вноски на ИРА и за ограниченията за доходите, които се прилагат към тях.

Първо, важно е да се разбере, че за разлика от Roth IRA, границите на доходите на IRS за традиционните ИРА се прилагат само за данъчно приспадане от традиционните вноски на ИРА.

Но все още можете да правите вноски, дори ако надвишите ограниченията за доходите.

Това е отговорът на основния въпрос на Ануп.

Можете да участвате до $ 5,500 годишно или до $ 6,500 годишно, ако сте на 50 или повече години. Нещо повече, ако вашият съпруг не е нает извън дома и няма пенсионен план, можете също така да създадете съпруга ИРА. Това ще ви позволи да направите принос за традиционния ИРА за него или нея, въпреки че той / тя няма приходи.

Но нека да се върнем към тези граници на доходите ...

Граничните стойности за доходите от 2017 г. за данъчно приспадащи се вноски в традиционен ИРА, ако сте покрити от план за пенсиониране на работодател, са:

  • Омъжена съвместно подаване - напълно приспадаем до $ 99,000; прекратено е между $ 99,000 и $ 119,000; не е разрешено от $ 119 000 и повече
  • Единична или глава на домакинството - напълно приспадаем до $ 62,000; прекратено е между $ 62,000 и $ 72,000; не е разрешено от $ 72,000 и по-горе
  • Женен подаване отделно - приспадането е прекратено между 0 и 10 000 долара; не е разрешено от $ 10 000 и повече

Ако не сте обхванати от плана за пенсиониране на работодателя, но вашият съпруг е, можете да вземете приспадане за традиционен ИРА до следните граници на доходите:

  • Омъжена съвместно подаване - напълно приспадане до $ 186,000; постепенно изтеглени между $ 186,000 и $ 196,000; не е разрешено от $ 196,000 и повече
  • Женен подаване отделно - приспадането е прекратено между 0 и 10 000 долара; не е разрешено от $ 10 000 и повече

Още веднъж все още можете да допринесете за традиционното ИРА, дори ако превишите тези нива на доходи.

Приносът обаче ще бъде не подлежи на данъчно приспадане. Но това не означава, че не би трябвало да допринасяте така или иначе.

Всъщност това е отлична стратегия поради редица причини ...

Диверсификация на инвестициите за пенсиониране

Ако имате IRA, в допълнение към плана, спонсориран от работодателя, е отличен начин да разнообразете инвестициите си за пенсиониране. Като минимум ще ви даде възможност да имате повече от един пенсионен план, който трябва да увеличи видовете инвестиции, които имате.

Това е особено важно, тъй като много планове на работодателите ограничават инвестиционните Ви възможности. Например те могат да ви предложат избор между няколко взаимни фонда, както и корпоративен фонд.

Но със самостоятелно насочена ИРА можете буквално да имате неограничени инвестиционни възможности. ИРА ще ви даде възможност да инвестирате в активи, които не можете да притежавате в плана на работодателя си.

Данъчно разнообразие при пенсиониране

Невъзможна ИРА може да Ви осигури определена сума на безвъзмездните доходи при пенсиониране. Инвестиционният доход, който печелите в плана, ще бъде отложен от данък и следователно ще бъде обложен с данък при започването на дистрибуцията. Но тъй като вашите вноски не са данъчно приспадаеми, те ще представляват безвъзмездно разпределение при пенсиониране.

Например, да кажем, че вие ​​допринасяте за $ 5,500 за невъзможна ИРА всяка година в продължение на 10 години. В края на това време сметката струва $ 100 000, състояща се от вноски от 55 000 долара и приходи от инвестиции от 45 000 долара.

Ако сте оттеглили 10 000 щатски долара годишно при пенсиониране, 4,500 щ.д. ще бъдат облагаеми доходи, но 5 500 долара - което представлява вашите пропорционални вноски - няма да се облагат с данък.

Тази стратегия ще ви осигури поне някои доходи при пенсиониране, които няма да бъдат облагаеми. Това е диверсификация на данъците при пенсиониране.

Превръщането на пенсионния си портфейл в още по-голям

Можете да спестите до $ 18,000 годишно в план 401 (к). Но ако спестите още 5 500 долара в ИРА, ще имате 23 500 долара годишно за пенсиониране. Ако сте в позиция, в която можете да си позволите да правите такъв принос, то наистина може да надхвърли планирането на пенсионирането. Може дори да отвори перспективата за ранно пенсиониране.

Ако го погледнете от друга посока, стратегията предлага и възможност за увеличаване на пенсионните спестявания, ако сте над 50 години и нямате много спестени средства. Това е така, защото и двете 401 (k) и IRA имат "catch-up" разпоредба. На 50 години или по-големи, 401 (к) вноски могат да достигнат до 24 000 щатски долара годишно. Приносът на ИРА може да достигне до $ 6,500.

Ако Anup е на 50 или повече години, той може да спести до $ 30,500 годишно - $ 24,000 + $ 6,500 - за пенсиониране. Този вид спестявания може да създаде пенсионен план за нула време.

Създаване на етап за по-ниска данъчна Roth IRA реализации

Това е друга недооценена причина да направите невъзможни вноски в традиционната ИРА. Roth IRAs предоставят възможност да получат безвъзмезден доход при пенсиониране. Те се финансират с неконсолидирани вноски, а приходите се натрупват на данъчна основа. Но когато включите 59 1/2 и ако сте имали Roth IRA в продължение на поне пет години, можете напълно да освободите разпределението както на вноските, така и на инвестиционните Ви приходи.

Освобождаването от данъци е причината, поради която толкова много хора правят Roth IRA реализации. Това е процесът на преобразуване на други пенсионни планове - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 и традиционните ИРА - в Roth IRAs. По този начин ще конвертирате други пенсионни спестявания, които биха генерирали облагаеми дистрибуции при пенсиониране, до Roth IRA, която ще осигури безвъзмездно разпределение.

Недостатъкът е, когато правите Roth преобразуване, трябва да платите данък общ доход върху сумата на пенсионните спестявания, които са били конвертирани.

Изключение обаче е, ако сте направили вноски след данъчно облагане, като например тези, направени за незаконна традиционна ИРА. Тъй като не са взети данъчни облекчения върху вноските, няма да има дължим данък върху дохода за тази част от конверсията.

Нека да разгледаме по-рано примера на традиционен ИРА от 100 000 долара, който се състои от 55 000 долара необлагаеми вноски и 45 000 долара в натрупани инвестиционни приходи.

Ако щяхте да направите Roth преобразуване в тази сметка, само 45 000 щатски долара, които съставляват натрупаната част от инвестицията, ще бъдат обложени с данък върху дохода. Няма да има данъчни последици за сумата от 55 000 долара.

Ако сте били в 25% федерална данъчна основа и сте превърнали 100 000 долара в активи за пенсиониране в Roth IRA, ще трябва да платите 25 000 долара във федералния данък върху доходите. Но ако този план включва неприемливи вноски от 55 000 долара, данъкът ще бъде само 11 250 долара (45 000 долара X 25%).

Също толкова важно, ако пълните 100 000 долара бяха облагаеми, то вероятно ще доведе и до по-висока данъчна основа, което ще доведе до още по-голяма данъчна отговорност. Това е по-малко вероятно да се случи с традиционната ИРА, която включва невъзможни вноски.

Така че, по реален начин, създаването на традиционна ИРА с невъзможни вноски наистина поставя началото на по-ниска данъчна конверсия на Roth IRA.

Но Hold On - може да сте в състояние да направите директни Roth вноски на ИРА!

Тази стратегия не беше част от въпроса на Ануп, но може да е важно за Ануп или за други читатели, които са в тази ситуация. Това означава, че дори да превишите границите на доходите за приспадане на традиционните вноски на ИРА, все пак може да сте в състояние да направите вноските на Roth IRA.

Защо?

Има "прозорец" в границите на доходите между приспадащите се традиционни вноски на ИРА и вноските на Roth IRA.

Обмислете следното ...

Ограниченията за доходите на Roth IRA за 2017 г. са:

  • Омъжена съвместно подаване - напълно разрешено до $ 186,000; постепенно изтеглени между $ 186,000 и $ 196,000; не е разрешено от $ 196,000 и повече
  • Единична, главата на домакинството или женен подаване отделно, но вие не живеете с вашия съпруг - напълно разрешено до $ 118,000; постепенно изтеглени между $ 118,000 и $ 133,000; не е разрешено от 133 000 долара и повече
  • Женен подаване отделно, но живеете с вашия съпруг - постепенно премахнати от 0 до $ 10 000; не е разрешено от $ 10 000 и повече

Забележете, ако сте омъжена за съвместно подаване, можете да направите вноска на Roth IRA до доход между $ 186,000 и $ 196,000. Но можете да направите приспадане традиционния принос на ИРА при ниво на доходите между $ 99,000 и 119,000 долара, ако сте женени, подадени заедно, и сте покрити от план за пенсиониране на работодател.

Виждате ли къде отивам с това? Ако вашият доход е по-висок от 119 000 долара - и вече не можете да направите данъчно приспадане на традиционния принос на ИРА - все още можете да направите Roth IRA принос, ако вашият доход не надвишава $ 186,000.

Така да кажем, че Anup печели $ 160,000. Тъй като той е обхванат от работен план от 401 (к), той все още може да допринесе за традиционното ИРА, но няма да бъде приспаднат от данък.

Вместо това той може да реши да направи принос на Рот ИРА.

Защо да го направи? Е, за начало, на това ниво на доходите нито приносът към традиционната ИРА, нито до Roth IRA ще бъде приспаднат от данъците. И двете ще позволят натрупаните приходи от инвестиции с отложено данъчно облагане. Но разликата е, че с Roth IRA, Anup ще има право на безвъзмездно оттегляне при пенсиониране.

Ануп, ако сте в това ограничение на приходите "средно положение" между данъчно приспадаемата традиционна вноска на ИРА и приноса на Roth IRA, вместо това трябва да направите принос към Roth IRA.

Това също така ще попречи на необходимостта от по-скъпоструващо преобразуване на Roth IRA по-късно.

Благодаря ви Ануп, това беше отличен въпрос! Това ни дава възможност да погледнем нещо, което изглежда просто на повърхността, но има голям потенциал за по-добри възможности, когато го разглеждате от всички ъгли!

Публикувайте Коментар