Опции за високодопълнени лица с ограничения 401 (к)

Ако имате достатъчно късмет да бъдете високодоволстван служител (HCE), бързо ще научите, че има ограничения за това колко можете да допринесете за вашата сметка 401 (к). IRS прави това, така че има по-равномерно участие във всички размери на заплатите. Това е част от това, което се нарича годишно недискриминационно тестване на плановете за пенсиониране.

Въпреки че няма директни начини, по които ХКЕ могат да допринесат повече за своите 401 (к), има неща, които могат да бъдат направени като заобикаляне. В тази статия ще научите какви са те, като започнете с най-ясни към тези, които са по-сложни и изискват повече усилия.

Бърза навигация 401 (к) Ограничения за високодопълнени служителиПроизводителни решенияРазширими сметки за спестявания за здравеЗащита на здравето Специални сметки

401 (к) Ограничения за високодопълнени служители

По дефиницията на IRS, Вие сте силно компенсиран служител, ако срещнете някое от следните неща:

Притежава повече от 5% от участието в бизнеса по всяко време през годината или през предходната година, независимо от това колко компенсация получава или получава,

За предходната година е получил компенсация от бизнеса от над 115 000 долара (ако предходната година е 2014 г., 120 000 долара, ако предходната година е 2015, 2016, 2017 или 2018), и ако работодателят избере това, е бил в топ 20 % на служителите, когато са класирани чрез компенсация.

Ако направите над $ 120K, вие сте HCE. Тя не изглежда много, в сравнение с всички изпълнителни директори, които правят милиони годишно. Но, както повечето неща в IRS, то не е стигнало до съвременните времена, което означава, че много средни хора се наказват.

Обезщетението се определя като включващо бонуси, извънреден труд, комисионни и разсрочени плащания за обезщетения за 401 (к) или план за кафе.

За 2018 г. вноските в 401 (к), 403 (б), повечето 457 плана и спестовните планове на федералното правителство се увеличиха от 18 000 до 18 500 долара. С прости думи, HCEs достигат до $ 18,500.

Правилни заобикалки

Рот ИРА

Roth ИРА са чудесен вариант за пенсиониране. Основната разлика от 401 (к) е, че парите, които влизат в тях, са пари след данъчното облагане. Когато започнете да приемате дистрибуции, няма да дължите данъци, тъй като вече сте ги платили. Печалбите са освободени от данъци, ако са квалифицирани.

HCEs ще са достигнали нива на phasingout за Roths на $ 120K. Те стават несъответстващи на 135 000 долара. Това означава, че има само малък прозорец на възможностите. За брачните двойки, фазауто започва от $ 189,000 и те са недопустими от $ 199,000.

Облагаеми сметки

Тъй като много HCEs вероятно няма да бъдат допуснати за Roths, повечето ще завършат с облагаеми сметки като заобиколно решение. Това просто означава депозиране на средства в сметка за брокерски или взаимни фондове като долари след данъчно облагане, които в противен случай биха отишли ​​в 401 (к).

Парите в сметката могат да бъдат изтеглени без данъци, тъй като това е просто брокерска сметка. Данъците ще се прилагат за всички печалби, но това е мястото, където нещата стават интересни. Да речем след 15 години; имате печалба от $ 50,000. Тъй като това е дългосрочна печалба, плащате само дългосрочни данъци върху капиталовите печалби. Това е 15%, ако подадете едноличност, като направите $ 38,600 до $ 425,800 или се омъжите за съвместно подаване и спечелите $ 77,200 до $ 479,000. Такса 20% ще се прилага, ако подадете сингъл и спечелите $ 77,200 до $ 479,000 или се омъжите за съвместно подаване и спечелите над $ 479,000.

Тъй като обсъждаме HCEs, за приходите с по-високи доходи се прилага и допълнителна такса от 3,8%. Това се нарича нетният данък върху доходите от инвестиции и се прилага за отделни лица, които печелят $ 200 000 + или се омъжват и подават заедно, печелят $ 250 000.

Здравни спестовни сметки

HSAs са друга стратегия, използвана от HCEs. Те просто максимизират тези сметки. ХСС често се използват с високо приспадащи се здравни планове. Ако сте единственият, който допринесе за плана, лимитът е $ 3,450. Ако сте семейство, лимитът е $ 6,900.

Една от най-добрите части от използването на HSA е, че няма ограничение на доходите за вноските. Използването на средства за медицински разходи също е без такса.

Обратно назад Roth

Тази опция може да стане сложна и зависи от редица фактори, специфични за вашата ситуация. Най-добре е да говорите с вашия счетоводител, ако планирате да го използвате.

Задна вратичка Roth започва живота като традиционна ИРА. Парите след данъчното облагане се депозират в традиционната ИРА. След това традиционната ИРА се превръща в Рот. Това предполага, че още нямате ИРА. Превръщането често няма да струва много на пътя на данъците, ако изобщо има такива.

Ако имате IRA, превръщането на традиционната ИРА в Roth може да доведе до данъчни последици. Можете да научите повече за плюсовете и минусите на тази стратегия тук.

заключение

За HCEs, може да се почувствате, сякаш оставяте пари на масата за пенсиониране. Знаейки, че може да не получите най-добрата сделка за данъците, все още съществуват жизнеспособни опции за вас. В тази статия научихте за няколко, които със сигурност трябва да се проучат.