Пенсиониране

Какво представлява "индиректното преобръщане"? (и защо трябва да се грижите)

Какво представлява "индиректното преобръщане"? (и защо трябва да се грижите)

Често чуваме термина "преобръщане" във връзка с пенсионните сметки.

Хората често преобръщат пари от една пенсионна сметка в друга.

Един от най-големите видове преобръщане се случва, когато човек напусне работа, и прави преобръщане на своя 401 (k) план за ИРА (Ето как правиш 401k преобръщане на Roth IRA).

Но тъй като небрежно се използва думата "преобръщане", всъщност съществуват два вида, директен и непряк. И коя от тях ще използвате, ще бъде по-важна тази година - и от тази гледна точка - по-важна, отколкото някога е била в миналото.

Какво представлява индиректното преобръщане?

Непряко преобръщане е, когато прехвърляте пари от един пенсионер попечител на друг, но парите минават през ръцете ви между тях. Например, непряка преобръщане е тази, при която средствата от плана на вашия бивш работодател 401 (k) са изпратени първо до вас лично, след което след това се премествате в сметка на IRA.

Съгласно правилата на IRS, това е допустимо, стига да извършите трансфера в рамките на 60 дни, от началото до края. Така че, ако един довереник издава чека ви на 1 март, ще трябва да извършите прехвърлянето на средствата в новата сметка на довереник не по-късно от 30 април.

Ако не го направите в рамките на 60 дни, ще трябва да подадете сигнал за прехвърлянето като разпределение от първия план.

Това ще означава, че ще трябва да включите размера на трансфера, превърнал се в разпространение като обикновен доход, върху данъчната си декларация, която след това ще бъде предмет и на 10% данък за предсрочно оттегляне.

Понякога се прави непряк трансфер, тъй като данъкоплатецът не разбира разликата между директно прехвърляне и косвено. Друг път това се случва, защото данъкоплатецът има краткосрочни планове за парите, преди да завърши прехвърлянето на новия управител.

До 2014 г. ви бе разрешено да извършите едно непряко преобръщане от всеки пенсионен акаунт, който притежавате. Въпреки това през 2014 г. Данъчният съд постанови, че не можете да извършите облагаемо преобръщане от една ИРА в друга, ако вече сте направили преобръщане от всяка от вашите ИРА в предходния 1-годишен период, така че има промяна за 2015 г.

Ще стигнем до това малко ...

Директна преобръщане е предпочитаният маршрут при преместване на всякакви пенсионни пари

Директното преобръщане е не само най-разпространеният начин да се преместят парите за пенсиониране, но и най-сигурният от гледна точка на данъчното облагане.

Директното преобръщане е точно това, което името предполага, парите оставят една сметка за пенсиониране и отиват директно в друга. Това е прехвърляне на доверител-довереник, където парите никога не се доближават до ръцете или банковата ви сметка. Това е най-безопасният начин за преместване на пенсионни пари.

За данъчни цели IRS дори не смята, че директното преобръщане ще бъде преобръщане изобщо. В резултат на това няма ограничение за броя на преките преобръщания, които можете да направите в дадена година и това няма да се промени в бъдеще.

Нека Получаващият попечител Направи работа!

Ако искате да уредите директно преобръщане, най-лесният начин да го направите е просто да се свържете с новия довереник. Те ще изискат необходимата информация за извършване на прехвърлянето и ще се свържат с текущия ви попечител, за да уредят трансфера.

Това ще ви спести неприятностите, че трябва да се свържете с двамата попечители и да се включите повече в преобръщането, отколкото трябва да бъдете. И колкото повече се прави между двамата попечители, толкова по-малко шансове има да предизвикат събития, които могат да превърнат преобръщането в неволно разпространение и всички проблеми, които ще донесат.

Ново за 2015 г.

Добре, досега говорихме за това, което хората са направили в миналото - както до 2014 г. - особено, тъй като се отнася до непреки преобръщане. Но имайте предвид, че правилата са се променили за 2015 г. и следващите години.

Когато преди това IRS ви позволи да извършите една индиректна преобръщане на сметка за пенсиониране, новото правило е, че ще можете да правите само едно индиректно преобръщане на всеки 12-месечен период.

Имаш ли това? Само един.

И не един на година, но един на всеки 12 месеца.

Това означава, че ако го направите на 30 юни 2015 г., няма да можете да направите друго на 1 януари, само защото сме се преместили в съвсем нова година. 12-месечното правило означава, че няма да можете да извършите друго непрекъснато преобръщане до 1 юли 2015 г. Няма значение дали имате 15 сметки за пенсиониране. Ще ви бъде разрешено само едно непряко преобръщане на 12-месечен период - това е всичко.

Това се влошава.

Ако направите немислимото и организирате повторно непряко преобръщане, не само че цялата сума на трансфера ще бъде обложена с данък и ще бъде предмет на 10% данък за предсрочно отнемане, но ще трябва да платите и 6% на година надвишаването на вноската на прехвърлената сума в новата сметка доколкото преобръщането остава в ИРА.

Но едно нещо, което не се е променило, е, че можете да направите неограничен брой директни преобръщания между ИРА или директни преобръщания от традиционните ИРА до Roth IRA's.

Можете да получите повече информация, като проверите IRA One-Rollover-Per-Year Rule от IRS.

Работилен пример за индиректна преобръщане е грешен

Да приемем, че трябва да вземете 20 000 долара от ИРА с Vanguard и да решите, че искате да преместите 10 000 долара в съществуваща сметка в IRA с E * TRADE и 10 000 долара до чисто нова IRA с Betterment. За каквато и да е причина, вие имате Vanguard да изпратите чек за 20 000 долара директно към вас, може би защото все още не сте открили сметката си с Betterment, така че искате да държите парите за известно време и вие знаете, че имате 60 дни да направи го.

Но това е мястото, където новият индиректен лимит за преобръщане за една година стане грозен.

Може да приемете, че разделянето на парите между сметката E * TRADE и сметката за Betterment, която ще бъде отворена, представлява само едно преобръщане, тъй като всички средства в трансфера са получени от една IRA с Vanguard.

IRS няма да го види по този начин.

Те ще преценят трансфера на пари в E * TRADE и Betterment като представляващи две отделни индиректни преобръщения. В резултат на това една от преобръщанията - вероятно E * TRADE - ще се счита за допустимо преобръщане, докато втората ще се счита за ранно разпространение. Това, разбира се, ще ви подчини да включите 10 000 щатски долара като обикновен доход в годината, в която се извършва прехвърлянето, както и 10% данък за предсрочно оттегляне.

И ако продължавате и прехвърляте парите в сметка IRA с Betterment така или иначе, тогава ще бъдете обект на 6% излишък от вноска, докато парите за преобръщане са в сметка на IRA.

Двоен удар!

Сега да кажем, че вече сте взели $ 20,000 от Vanguard, преди да прочетете тази статия. Така че сте поставили 10 000 долара в сметката E * TRADE, както е планирано, но след това отново да върнете останалите 10 000 долара отново в профила на Vanguard, за да избегнете всички данъчни проблеми.

Чекмета отново - IRS ще преразгледа обратно в Vanguard като втората ви индиректна преобръщане. Прилагат се всички същите данъци и няма да бъдете по-добре, отколкото ако сте отишли ​​напред и сте вложили парите в Betterment IRA.

Вероятно можем да кажем, че ако се сблъскате с такава ситуация, най-добрата стратегия ще бъде просто да вкарате вторите $ 10,000 като пари, които не са пенсионирани. Трябва да плащате редовен данък върху разпределението, плюс 10% наказание. Но няма да бъдете субект на 6% надначислен данък за остатъка от естествения си живот, тъй като преобръщане няма да седи някъде в друга ИРА.

Това е сложно нещо, така че ако се окажете в такава ситуация, трябва да говорите с КЗП колкото е възможно по-скоро.

Всъщност, трябва да говорите с КПД, преди да обмислите да извършите индиректно преобръщане по всяко време.

Най-доброто съвещание: Предявявайте, че индиректното преобръщане не съществува!

Предвид мащаба на данъчните последици, както и липсата на опции, най-добрата цялостна стратегия е да използвате метода за директно преобръщане всеки път, когато искате да преместите пари между профилите за пенсиониране.

Забравете, че методът за индиректно преобръщане съществува. Ако го опитате и направите грешка, нещата ще станат грозни в бързаме.

Публикувайте Коментар