Попитайте GFC 007: Има ли 401 (к) еквиваленти за самостоятелно заетите лица?

Добре дошли в друга Попитайте GFC! Ако имате въпрос, който искате да отговорите, можете да го попитате тук.

Ако вашите въпроси се включат в GFC TV или GFC Podcast, вие сте щастлив получател на копие от моята най-продавана книга, Войник на финансите, както и подаръчна карта от $ 50 за Amazon.

И така, какво чакате? Задайте своя въпрос сега!

Планът 401 (к) е една от най-големите нововъведения, разработени някога за работещите американци, които спестяват и инвестират пари за пенсиониране. Но плановете за 401 (к) са предимно за наетите работници - къде напускат самостоятелно заетите лица?

Това е още една чудесна тема, вдъхновена от въпрос от телевизионен зрител на GFC Shane:

Аз съм самостоятелно зает, така че нямам лукс да имам 401 000. Имам един Roth, че аз допринасям максималната сума за всяка година, но въпросът ми е, има ли други начини, които мога да сложа пари за бъдещето, което ще ми даде приличен връщане? Шейн Г.

Няма нужда да се биеш около храстите по тази тема. Да, Шейн, има 401 (к) еквиваленти за самонаетите. Има, разбира се, традиционни и Roth IRA планове, в които можете да участвате, но има и други планове за пенсиониране на самостоятелно заетите лица, които изглеждат много повече като план 401 (к).

Има три, които са достойни за задълбочена дискусия.

ОЩЕ ИРА

Една SIMPLE IRA е план за пенсиониране, който е достъпен за малки предприятия с по-малко от 100 служители. Подобно на ИРА (и това е ИРА), вноските по плана са данъчно приспадаеми, а приходите от инвестиции се натрупват на базата на отложено данъчно облагане. Можете да започнете да правите тегления на възраст 59 1/2, но ако се разпределите преди тази възраст, те ще бъдат обект на редовен данък върху дохода, плюс 10% наказание за ранно отнемане.

За да получите право на участие, трябва да спечелите минимум $ 5,000 през последните две години.

За 2016 г. максималният принос е 12 500 долара или 15 500 долара, ако сте навършили 50 години. Можете да дадете 100% от приходите си до тези граници. Така че, ако спечелите $ 12,500, можете да получите $ 12,500.

Като работодател ще трябва да направите или 3% принос, или 2% нелективен принос. И в двата случая процентът на вноската на работодателя трябва да се основава на обезщетението на служителя, което е вашето обезщетение, ако сте самостоятелно заето лице.

Например, ако приходите Ви от самостоятелна заетост са 100 000 долара, можете да направите 12 500 долара като служител, но след това да си осигурите работодателски мач от 3 000 долара. Това ще бъде общо $ 15,500. Това не е толкова щедро, колкото работодателят е спонсорирал 401 (к) план, но е много по-добър от това, което можеш да направиш с ИРА.

Едно от най-големите предимства на SIMPLE IRA е, че не е нужно да подадете конкретна данъчна декларация за плана с IRS. Това прави управлението на плана много по-лесно. Можете също така да поддържате плана чрез посредничество по ваш избор. Тя може да бъде самонасочена сметка, която ви позволява да поддържате максималния брой инвестиционни опции.

SEP IRA

Дългият вариант на този план е Опростен пенсионен план на служителите, и като SIMPLE план, това е вид ИРА. Проектиран е като пенсионен план за самостоятелно заети лица и за собствениците на малки предприятия и техните служители.

Както в случая с ИРА, вашите вноски са данъчно приспадаеми, а приходите Ви от инвестиции се натрупват на базата на отсрочени данъци. Можете да започнете да получавате разпределения от даден план след 59 1/2 години, през което време изтеглянията ще бъдат обект на редовен данък върху доходите. Ако вземете разпределение преди тази възраст, ще трябва да плащате редовен данък върху дохода, плюс 10% наказание за предсрочно оттегляне.

Максимумът, който можете да направите за SEP IRA за 2016 г., е 25% от компенсацията, до максимум 53 000 долара, или 59 000 долара, ако сте навършили 50 години. Ако имате служители, всеки служител трябва да отвори отделен профил на SEP IRA.

Планът е лесен за настройка и е лесен за администриране и поддръжка. Можете да го настроите чрез популярни инвестиционни брокерски сметки, като самостоятелен план. Като работодател ще бъдете задължени да попълнете Формуляр 5305 SEP на IRS. Формулярът обаче трябва да се поддържа за вашите документи, но не сте длъжни да правите годишно подаване на данъчни документи с IRS.

Соло 401 (к)

Това вероятно е най-добрият вариант на пенсионния план за самостоятелно заетите лица, до голяма степен защото е практически план за 401 (к). Това е само план за 401 (к) за едно лице, както предполага името. Едноличният собственик обаче може действително да наеме съпруга си и все пак да отговаря на условията за плана.

С плана за соло 401 (к) вие действате както като работодател, така и като служител в споразумението. Това също ви дава възможност да направите два отделни приноса към плана.

Като служител можете да направите вноска до $ 18,000 годишно или $ 24,000, ако сте навършили 50 години. Това са същите ограничения на вноските, които се прилагат за служителите по традиционен план 401 (к). Едно от най-хубавите ползи за соло 401 (к) е, че буквално можете да допринесете до 100% от доходите си, за да достигнете тези граници. (Всъщност можете да направите това под плановете на 401 (к), финансирани от работодател, но повечето работодатели ограничават процента от вашите вноски.)

Но тогава можете да направите принос като работодател. Това се нарича работодателя нелегален принос. Това е така нареченото, защото се основава на процент от нетния ви бизнес доход, а не на плоска доларова стойност.Можете да участвате до 25% от общия нетен бизнес приход в плана, като работодател.

(По отношение на приходите от бизнес, IRS има сложен работен лист, за да направи това определение в Глава 5 на публикация на IRS 560, така че ако имате соло 401 (к), бих препоръчал платец на данъци, за предпочитане CPA.)

Това е малко сложно, знам! Така че нека да разгледаме пример, за да видите как работи.

Имате общ нетен бизнес доход от 100 000 долара. Като служител правите своя принос от $ 18 000 за соло 401 (к). Като собственик, можете да направите работодателя нелективен принос от 25 000 долара - това е $ 100 000 пъти 25%. Общият принос към плана ще бъде 43 000 долара за годината.

Сега стигаме до точката, където можете да видите соло 401 (к) е много по-щедър план, отколкото работодателя спонсориран сорт.

Има абсолютна граница за това колко можете да допринесете за плана за соло 401 (к). За 2016 година той е 53 000 долара или 59 000 долара, ако сте навършили 50 години. И тъй като тези ограничения са също така максималният, че можете да допринесете за всички планове за пенсиониране от всякакъв вид, той ще трябва да бъде намален с всякакви суми, внесени в други пенсионни планове, които имате, независимо дали тези вноски са направени от вас лично или от работодател.

Кой е правилният план за пенсиониране за Вас?

Всеки от трите плана ще ви даде възможност да отделите много повече пари за пенсиониране, отколкото можете само с една сметка на ИРА. Най-лесният план за администриране ще бъде SIMPLE IRA. Но ако търсите максимален принос, както SEP IRA, така и Solo 401 (k) осигуряват по-големи суми, в съответствие с - или надвишаващи - това, което един служител може да допринесе за плана на 401 (к), спонсориран от работодател.

Моят вот отива към Соло 401 (к). Казвам това, защото предлага способността да се постигне най-високата сума на приноса за най-ниски доходи. Дадох пример за това, че мога да направя вноска от $ 43,000 на доход от $ 100,000 със Solo 401 (k). При същия доход ще бъдете ограничени до 25% или 25 000 долара с SEP IRA. Това очевидно е в полза на Соло 401 (к).

Който и да изберете, все още ще се приближите до работодателя, спонсориран от 401 (к), и ще вършите много по-добре, отколкото бихте направили с редовната ИРА.