Традиционната ИРА срещу плана 401 (к) - Кой план печели? 💲💲💲

Финансовите блогъри често представят традиционния ИРА срещу плана на 401 (к) като дебат, сякаш един план е по-добър от другия.

Всъщност те са много различни планове и те задоволяват много различни нужди. Ако можеш, трябва да планирате и двете.

Това е особено вярно, ако вашият 401 (к) план е доста ограничителен. Много от тях са. Те начисляват високи такси и предлагат много ограничени инвестиционни възможности. Традиционната ИРА често е най-добрата стратегия за работа по тези граници.

Нека погледнем дълбоко и двата плана, и по-специално, където всеки се откроява. Мисля, че ще се съгласите, че и двете имат много смисъл. Това е една от най-добрите стратегии за презареждане на вашите пенсионни спестявания, особено за ранно пенсиониране.

Как функционира Традиционната ИРА

Ето основните неща:

Ограниченията за вноските на ИРА. Можете да участвате до 5.500 долара на година или 6.500 долара, ако сте на възраст 50 или повече години. Вноските трябва да бъдат направени от само приходи от доходи. Това означава заплати, заплата, комисионни, доходи от самостоятелна заетост или доходи от договори. То не включва доходи от непризнати източници, като пенсии, социално осигуряване или доходи от инвестиции.

Например, ако спечелите 40 000 долара през 2018 г. и само 4 000 щ.д. са от спечелени източници, приносът Ви в IRA ще бъде ограничен до не повече от 4 000 щ.д.

Възрастово ограничение на вноските. Приносът към традиционното ИРА може да се направи само до 70-годишна възраст. Ако все пак сте спечелили доходи след тази възраст, вместо това можете да направите принос на Roth IRA. Няма възрастова граница за вноските на Roth IRA. Единственото изискване е, че сте спечелили доходи.

Доставка на съпруга IRA. Ако сте омъжена да подадете съвместно и както вие, така и вашият съпруг сте си спечелили доходи, а другият не, може да имате право да направите съпружеска вноска от ИРА. Единственото изискване е, че съпругът със спечелен доход трябва да има достатъчно доходи, за да покрие вноските и за двата плана.

Например, да речем, че печелите 50 000 долара годишно, а съпругът ви е безработен. Можете да направите вноска от $ 5,500 за собствената си ИРА и $ 5,500 вноска за съпруга IRA за вашия съпруг. Това ще ви даде общ принос от 11 000 щ.д., който също ще бъде напълно приспаднат от данъци.

Изисквани минимални разпределения (RMDs)

Подобно на всеки друг план за пенсиониране - различен от Roth IRA - традиционните IRA са предмет на правилата на RMD. Когато включите възраст 70 ½, от вас се изисква да започнете да получавате разпределения от плана.

Разпределението обикновено се основава на оставащата продължителност на живота Ви. И тъй като тази очакваност намалява с всяка изминала година, процентът, разпределен от вашия план, ще се увеличи леко. На теория целта е да се изчерпи планът в рамките на вашия живот, като се предостави на IRS очакваните данъчни приходи.

Данъчно приспадане на традиционните приходи от ИРА

За повечето данъкоплатци приносите, направени към традиционната ИРА, ще бъдат напълно приспаднати. Това винаги е вярно, когато нито вие, нито вашият съпруг / а са покрити от план за пенсиониране, финансиран от работодателя. Нещо повече, няма ограничение за доходите при данъчното приспадане на традиционния принос на ИРА, ако нито един от вас не е включен в плана на работодателя.

Ако някой от вас е, данъчното приспадане може да бъде ограничено или елиминирано напълно.

Данъчното приспадане на традиционния принос на ИРА, когато вие или вашият съпруг / а се покривате от плана на работодателя, се основава на вашия модифициран коригиран брутен доход (MAGI). Това е основно вашият коригиран брутен доход за данъчни цели, с някои изменения.

Ако сте обхванати от план, спонсориран от работодателя, все още можете да допринесете за традиционната ИРА. Но данъчната приспадаемост на тази вноска ще се определя от следните нива на MAGI:

Единична или глава на домакинството, вноска, напълно приспадаща се до MAGI от 63 000 долара; фазата на приспадане достига до $ 73 000, след която напълно изчезва.
Омъжена заявка съвместно, или квалифицираща вдовица (о), напълно приспадане до MAGI от $ 101,000; фазата на приспадане достига до $ 121 000, след която напълно изчезва.
Омъжена подаване отделно, принос фази изложени до MAGI от $ 10,000, след което напълно изчезва.

Цифрите са различни, ако не сте покрити от план за пенсиониране, финансиран от работодателя, но вашият съпруг е. В този случай данъчната приспадаемост на Вашата вноска от ИРА е предмет на следните ограничения на MAGI:

Омъжена заявка съвместно, напълно приспадане до MAGI от $ 189,000; фазата на приспадане достига 199 000 долара, след което напълно изчезва.
Омъжена подаване отделно, принос фази изложени до MAGI от $ 10,000, след което той напълно изчезва.

Други данъчни съображения за ИРА

Отсрочване на данъка върху доходите от инвестиции. Независимо дали вноските Ви в традиционна ИРА са данъчно приспаднати, инвестиционните доходи, които сте натрупали в плана, винаги са отсрочени. Това означава, че можете да инвестирате, без да се притеснявате за данъчните последици. Данъчно отложеният инвестиционен доход си струва, дори ако вноските ви не са приспаднати. Вашият инвестиционен гнездо яйцеклетка ще нараства много по-бързо с данъчно отлагане, отколкото някога няма.

Вашите инвестиции ще продължат да нарастват на базата на данъци, докато не започнете да теглите.

Данъчно облагане на изтеглянията от ИРА. Не започвате да плащате данъци върху ИРА, докато не започнете да теглите. Можете да направите тегления, които започват на възраст 59 ½, които ще бъдат подложени на обичаен данък върху доходите.

Ако сте направили някакви вноски, които не са били приспаднати от данъците, обикновено поради ограниченията на доходите, описани по-горе, тази част от разпределението няма да бъде облагаема.

Ако например имате 100 000 долара в сметка в IRA, която се състои от 60 000 долара в натрупани инвестиционни доходи, 30 000 долара в данъчно приспадащи се вноски и 10 000 долара в необезпечени вноски, тогава 10% от всяко оттегляне няма да се облагат с данък върху доходите.

В тази ситуация, ако сте направили изтегляне от сметката от 10 000 долара, 9 000 щ.д. ще бъдат облагаеми. Останалите $ 1000 няма да бъдат ($ 10,000 X 10%). Това е това, което се нарича IRS пропорционални правила. Няма да можете да декларирате, че първите $ 10,000, оттеглени от плана, конкретно представляват вашите необезпечени вноски.

Ранно оттегляне

Ако изтегляте средства от традиционната ИРА, преди да преминете на 59 ½, ще бъдете подложени на обичаен данък върху разпределението, плюс 10% наказание за предсрочно оттегляне.

Например, ако сте в 12% федерален данък върху дохода и вие правите предсрочно оттегляне от плана си от 10 000 долара, ще трябва да заплатите 2 200 долара. Това включва 12% в обикновения данък, плюс 10% наказание за предсрочно отнемане.

Въпреки това, IRS има списък с изключения от наказанието. Все пак ще бъдете задължени да плащате обикновен данък върху доходите от оттеглената сума.

Традиционни инвестиционни опции на IRA

Самостоятелно насочено инвестиране. Едно от най-големите предимства с IRA - традиционните или Roth - е, че имате пълен контрол над сметката. Това означава, че можете да създадете собствен портфейл, да изберете инвестициите, които го правят и да купувате и продавате ценни книжа по свой собствен график.

Управител на профила. Вие сте свободни да изберете която и да е платформа на довереник, която искате. Можете да изберете някой от следните попечители, които да поддържат плана:

Банка, особено онлайн банка, която плаща високи лихвени проценти
Инвестиционни брокерства, като Scottrade, E * TRADE или TD Ameritrade
Управлявани средства или инвестиционни сметки
Фондове за взаимни фондове или фондови борси (ETF)
Робо-съветници, като Betterment, Wealthfront или Ally Invest
Партниращи платформи от типа "peer-to-peer", като Кредитен клуб или Prosper
Инвестиционното дружество за недвижими имоти (REIT)
Crowdfunding платформи, като Peerstreet, Fundrise и RealtyShares

Инвестиционни опции. Тук има още много добри новини. Можете да притежавате почти всякакъв вид инвестиция в традиционна ИРА, която избирате. В IRS има много кратък списък на забранени инвестиции, и като цяло не вида, който ще купувате така или иначе.

Що се отнася до какъв тип инвестиции можете да задържите - просто използвайте въображението си! Взаимни фондове, ETF, целеви средства, индивидуални акции и облигации, депозитни сертификати, опции, злато, чуждестранна валута и инвестиционни фондове за недвижими имоти.

Традиционната ИРА е виртуалното противодействие на 401 (к) план с ограничени инвестиционни възможности.

Конверсията на Roth IRA

Никакво обсъждане на традиционната ИРА не би било пълно, без да се споменава конверсията на Roth IRA. Превръщането е налице както за плановете за IRA, така и за 401 (k). Но обикновено е по-лесно да го направите с ИРА, тъй като това е напълно самостоятелен план. Докато някои работодатели разрешават конверсия на ИРА, докато сте все още наети, повечето ще изискват да останете в 401 (k), докато вашата работа бъде прекратена.

Защо преобразуването на Roth IRA? Roth IRA има самото отличие (заедно с Roth 401 (k), Roth 403 (b) и т.н.) за осигуряване на безвъзмезден доход при пенсиониране. Тя работи много прилича на традиционна ИРА, тъй като приходите от плана са данъчно отложени. Също така има същите лимити за вноски.

Но вноските за ИРТ от Рот не се облагат с данъци. Въпреки това, когато включите 59 ½, и ако сте били в плана за минимум пет години, разпределенията могат да бъдат взети без данък. Това включва разпределение както на вашите вноски, така и на инвестиционните Ви приходи.

Едно от големите предимства при конвертирането на Roth IRA е, че няма ограничение за размера на парите за пенсиониране, които можете да конвертирате в Roth. Можете да изградите сметката на Roth много по-бързо, като направите преобразуване от 100000 долара от IRA или 401 (к), отколкото от годишни вноски от $ 5 500.

Ето защо Roth ИРА и Roth IRA превръщането от други пенсионни планове са станали толкова популярни.

Данъчните последици от една Roth конверсия

Отдолу на преобразуването е, че ще плащате данък върху преобразуваната сума. Добрата новина е, че няма наказание за ранно отнемане, дори ако преобразуването се извършва преди 59 ½.

Да приемем, че сте в 22% федерален данък върху доходите. Вие превръщате 100 000 долара от традиционен ИРА в Roth IRA. Ще платите $ 22,000 - $ 100,000 X 22% - в годината, в която извършвате конверсията. Но щом го направите, и отговаряте на Roth IRA възраст и изисквания за дължина на плана, можете да започнете да приемате дистрибуции без данъци.

Това е обобщената версия на конвертирането на Roth IRA. Аз отивам много по-дълбоко в темата на моята Roth IRA конверсия статия.

Как работи 401 (к)

Ето основите на 401 (к):

401 (к) вноски

401 к) граници на вноските. За 2018 г. лимитът за вноска от 401 (к) е $ 18,500, нагоре 500 долара от $ 18,000 през 2017 година. Договорът за привличане от $ 6,000 остава същият. Това означава, че ако сте навършили 50 години, вашият принос може да достигне $ 24,500 за годината.

Принос на работодателя. Много работодатели, особено големи, предлагат някакъв принос. Например, ако те предлагат мач от 50% и направите вноска от 10%, общият им принос ще бъде 15%.

Според дружеството за управление на човешките ресурси (SHRM) 42% от компаниите се съревновават долар за долар на 401 (к) вноски. Ако направите вноска от 10% и фирмата Ви ще отговаря на 100%, вашият общ принос ще бъде 20%.

Съответстващите на работодателя вноски са предмет на разпоредби за придобиване на права. Оформянето се отнася до времето, необходимо за това, преди мачът на работодателя да се счита за постоянно ваш. В зависимост от използвания график за придобиване на право на собственост, това може да отнеме от две години до шест години, преди да станете 100% придобити в мандата на работодателя.

На теория най-малко, комбинираният принос към план 401 (к) от вас и вашият работодател може да достигне до 55 000 долара за 2018 г.

401 (к) метод на финансиране. Едно от големите предимства на плана 401 (к) е лекотата на финансиране. Тъй като е спонсориран от работодателя, вашите вноски се правят чрез автоматични отчисления за заплати. Това е един от най-простите начини за финансиране на всяка инвестиционна програма, което я прави лесен път към изграждането на богатство. Всичко, което трябва да направите, е да изберете процента на приноса си и да вкарате вноските във Вашия профил. Ако вашият работодател предлага съответстващ принос, той обикновено се прави, тъй като вашите вноски са.

Данъчна отстъпка от 401 (к) вноски

Вашият принос за план 401 (к) е напълно данъчно приспадаем. Нещо повече, приносът на работодателя не се облага в получената година. Като се има предвид размерът на вноските, разрешени съгласно плана, това може да доведе до значително данъчно приспадане.

Данъчно отлагане на приходите от инвестиции. Точно както в случая с ИРА и почти всички останали, защитени с данъци пенсионни планове, приходите от инвестиции се натрупват в плана по отложено данъчно облагане. Това означава, че можете да инвестирате без оглед на последиците от данък върху доходите. Това е мощно преимуществено предимство, тъй като 10% възвръщаемост на инвестициите всъщност ще бъде 10%. Тя няма да бъде намалена до 7%, ако сте в 30% пределна данъчна основа, какъвто би бил случаят с облагаема инвестиция.

Данъчно облагане на 401 к) оттегляния. Нито вашият план вноски, нито инвестиционните приходи по плана са облагаеми по време на фазата на натрупване. Имате право да започнете да изтегляте от плана след като сте завършили 59 ½. Обикновеният данък върху доходите трябва да бъде платен върху разпределенията, които включват както вноски, така и инвестиционни приходи.

Ранни 401 к) оттегляния. Ако вземете разпределение от плана от 401 (к), преди да достигнете 59 ½ години, не само ще трябва да платите обикновения данък върху дохода, но и 10% наказание за предсрочно оттегляне. Но както е в случая с ИРА, IRS има доста дълъг списък от изключения от наказанието за ранно отнемане. Въпреки че все пак ще трябва да плащате обикновен данък върху доходите на изтеглената сума.

Други функции на план 401 (к)

401 (к) планират инвестиционни опции. Обикновено вашите възможности ще бъдат ограничени до избраните от вашия работодател. Работодателят ще избере попечителя на сметката и често инвестициите, които ще бъдат на разположение за плана. Например, работодателят може да има план, управляван от дружество за взаимни фондове, което да ограничи инвестициите ви до средствата, предлагани от това дружество. В по-либерални планове доверителят може да бъде диверсифициран инвестиционен посредник. Ако случаят е такъв, може да имате инвестиционни опции, подобни на тези, предлагани в саморегулиран ИРА.

Още един недостатък на плана, финансиран от работодател, е таксите. Обикновено ще има годишна такса, начислявана от администратора на плана. Възможно е да бъдете заключени и в някои други такси, като такси за натоварване на взаимни фондове.

Като участник в плана, вашите опции ще бъдат ограничени до начислените такси и инвестициите, които са на разположение в програмата на довереното лице.

401 к) привилегии за заем. Това е предимство за 401 (к) планове, които не могат да се правят с ИРА. Кредитите са разрешени съгласно насоките за IRS, въпреки че не всички работодатели ги предлагат.

Съгласно разпоредбите на IRS, можете да заемате до малко от:

По-голямата от сумата от 10 000 долара или 50% от остатъка от сметката ви, ИЛИ
$50,000

Сега е важно да разберете, че сумата, която можете да заемете от плана, се основава на придобития баланс, а не на общия баланс. Например, ако вашият план има $ 50 000, който се състои от 20 000 долара инвестиционни приходи, 20 000 долара в вноски от Вас и 10 000 долара в нефинансирани вноски от работодателя, вашият база за изчисляване на размера на кредита ще бъде 40 000 долара. Тъй като можете да заемате 50% от тази сума, максималният заем ще бъде $ 20,000.

Изискваните минимални разпределения (RMDs) на 401 (k)

Както бихте могли да очаквате, те се изискват по плановете на 401 (к), точно както те са на традиционните ИРА. Трябва да започнете да приемате дистрибуции не по-късно от 70-годишна възраст. Разпределенията се основават на оставащата Ви продължителност на живота, което означава, че разпределеният процент ще се увеличава леко всяка година с напредването на възрастта.

Вашият 401 (k) план може да предложи Roth 401 (к)

Все повече планове 401 (к) предлагат опция Roth 401 (к). Това стана особено често срещано сред големите работодатели.

Това, което прави Roth 401 (к) особено особено привлекателна, е, че предлага много по-високи лимити на приноса от Roth IRA. Например, максимумът, който можете да допринесете за Roth 401 (к) е максималният, който можете да дадете на всеки 401 (к). Това означава, че можете да внесете до $ 18,500 - или $ 24,500, ако сте на 50 или повече години - до Roth частта от вашия план.

Като алтернатива, можете да разделите приноса между традиционните и Roth порции на вашия 401 (к).

Това вероятно ще бъде добре препоръчително. Точно както в случая с Roth IRA, вноските за Roth 401 (k) не се облагат с данъци. Ако присвоите пълния $ 18,500 в частта Roth на вашия 401 (к), няма да получите никаква помощ от данъчната страна. Това може да доведе до сериозно преструктуриране на бюджета.

Разпоредбите за оттегляне на Roth 401 (k) са подобни на Roth IRA. Можете да започнете да вземате наказателни безплатни тегления от плана, след като достигнете 59 ½ години и сте в плана за минимум пет години.

Ако участвате в Roth 401 (к), работодателят ще носи отделни салда както за традиционните, така и за Roth част от плана.

Нещо повече, всеки работодател, съвпадащ с вноските в частта Roth, трябва да се депозира в традиционната порция. Това е запазване на разделянето между предварителните вноски (мач на работодателя) и действителните вноски на Roth (вашите вноски). Нетният резултат е, че работодателските вноски, пребиваващи в традиционната страна на Вашия план, ще бъдат облагаеми с данъци върху разпределението. Разпределенията в Рот няма да бъдат облагаеми.

Други характеристики на Roth 401 (к)

Roth IRA преобразуване на Roth 401 (к). Това е истинско сладко място, защото можете да хвърляте Roth 401 (k) на една Roth IRA без данъчни последици. Това е така, защото Roth IRA и Roth 401 (k) са еквивалентни планове от данъчна гледна точка.

Roth 401 (k) RMD правила. За разлика от Roth IRA, Roth 401 (k) е подлежащи на РУП, започващи на 70 ½ години. Това обаче няма да повлияе на данъчното Ви положение, тъй като тези дистрибуции ще бъдат освободени от данъци във всеки случай. Единственото отрицателно е, че волята на RMD ще изчерпи сметката, като намали бъдещия ръст на сметката.

Традиционният ИРА срещу плана 401 (к) - предимствата на всеки

Сравнявайки двете програми една до друга, ето едно обобщение на предимствата, които всеки от тях предлага.

ИРА:

Вие избирате попечителя на плана.
Самостоятелно насочено инвестиране - можете да инвестирате в всичко, което изберете, или дори да изберете опция за управление на инвестициите от трети страни.
Можете да настроите съпруга IRA за неработещ съпруг.
Традиционните ИРА са по-лесни за преобразуване на Roth IRA, тъй като имате пълен контрол върху сметката.

401 (к):

Много висок лимит на вноските.
Съответстващи на работодателя вноски, което прави общото Ви годишно участие още по-високо.
Улесняване на вноските чрез автоматични отчисления за заплати.
К) предоставяне на заем.
Вашият 401 (к) може да се появи с разпоредба Roth 401 (к).

Защо трябва Сериозно Помислете дали да имате IRA и 401 (k)

Не забравяйте, че в началото казах, че това наистина не е за традиционния ИРА срещу плана на 401 (к)? Да похарчим повече време по този въпрос.

Ако можеш - и обикновено можете - трябва да имате и двата плана да се изпълняват по едно и също време. Всеки осигурява свой уникален набор от предимства. Но когато сложите двамата заедно, ще спечелите предимствата и на двата плана.

От IRA получавате полза от напълно самостоятелно инвестиране, включително от инвестиции, които искате. Това обикновено не е налице в плановете за 401 (к). Можете също да добавите своя съпруг към вашия план за ИРА чрез съпруга ИРА.

Но от плана 401 (к) получавате по-високи вноски (и по-голямо данъчно приспадане!), Както и ползата от приноса на работодател. Може да има и Roth 401 (к), която винаги е на стойност. След това има опцията за заем от 401 (к).

Но може би най-голямата причина да имате и двата плана е ползата от по-високите вноски.

Ако сте в състояние да направите пълния принос от $ 18 500 401 (к) и добавите вноска от IRA от $ 5 500, общата сума за пенсиониране ще бъде 24 000 долара. С този вид пари, които се вливат в плановете Ви за пенсиониране всяка година, ще бъдете мултимилионер по времето, когато достигнете 65-годишна възраст.

И може би още по-вълнуващо е перспективата за ранно пенсиониране. Започнете да използвате двойни планове за пенсиониране във вашите 20-те или 30-те години и ще бъдете пенсионирани много преди да сте навършили 50 години.

Съществуват и две други ситуации, при които комбинирането на традиционна ИРА и 401 (к) е почти изискване. Това е било 1) традиционният принос на ИРА ще бъде напълно приспаднат от данъците и / или 2) когато нямате никакъв принос за работодателя.

Ако някой поиска "Традиционна ИРА или 401 (к)?", Отговорът е "и двете", ако можете да го направите.