Защо тарифите за данък върху доходите и данъчните скоби не са наистина важни 💲💲💲

Едно от най-големите заглавия по време на президентската кампания беше "понижаване на данъците" върху физически лица и корпорации и опростяване на данъчния кодекс. Голям аргумент за това е по същество колко сложен е данъчният код. В зависимост от това кой питате, самият данъчен код варира от 2 600 страници до над 70 000 страници. Несъответствието е свързано с това дали смятате много от добавката и префектите за част от действителния "данъчен кодекс".

Но говоренето за "данъчния кодекс" е трудно. Това е сложно. И когато става дума за кампания, кандидатите за президент не харесват това. Те обичат да се придържат към хапчетата, които могат да бъдат споделяни в социалните медии и да се говори за по-малко от 30 секунди във вечерните новини. Ето защо всеки се фокусира върху ставките за данък върху доходите.

По дяволите, никой дори не забеляза, че данъчният план на Доналд Тръмп всъщност повишава данъчната ставка с 5% на някои членове на средната класа! Но за да разберете това, трябва наистина да се потопите в плевелите и да видите какви промени се предлагат. Вместо това всеки обича да се съсредоточава върху фрази като този:

Да намалим ставките на корпоративния данък върху доходите.

Да намалим ставките за данък върху доходите на средната класа.

Нека да повишим ставките за данък върху доходите на най-високото 1%.

Това е заглавието, което чувате, и честно казано, вашата ставка за данък върху доходите няма толкова значение.

Защо Данъчния кодекс е толкова сложен

Данъчният кодекс е толкова сложен, защото трябва да направи четири неща:

Определете какво всъщност е доходът
Определете дали този доход е облагаем или не
Определете кога този облагаем доход трябва да се третира като такъв за целите на данъчното подаване
Изпълнявайте правителствени програми за стимулиране

Какво, какво? Данъчният кодекс всъщност не говори за данъци?

Това е вярно! Самият данъчен кодекс посвещава около 5-10 страници на това, което всъщност са данъчните ставки на федералния данък за различните видове доходи. Останалата част от данъчния кодекс епосветена на определянето на това, което действително се счита за доход и за изпълнението на програмите за стимулиране.

Това е странно? Доходът е доход - нали?

Нека да разгледаме три сценария, които показват как това може да стане сложно, без дори да се опитваме.

1. Определете доходите - считате ли, че възнагражденията Ви за кредитна карта се считат за доход?

Тя може да получи наистина объркващо определяне на доходите. Какво има значение и какво не. Да приемем, че получавате 2% отстъпка за парични преводи по кредитната си карта и сте похарчили $ 1 000. Бихте получили $ 200. Сега, това се счита за доход, или отстъпка?

В един лагер се счита, че доходите - че 200 щ.д. са платени от компанията за кредитни карти. По дяволите, в много случаи не компенсира всички покупки, тъй като можете да ги депозирате в банкова сметка.

В друг лагер това се счита за отстъпка - $ 200 е отстъпка от 10 000 долара, които сте направили.

И това не е лесен отговор. Отговорът е "може би". Ето разбивка, която да разгледате, ако възнагражденията на вашата кредитна карта са облагаеми.

Въпросите като този правят данъчния кодекс толкова дълъг. Трябва да обсъждате всеки малък нюанс на приходите, ако обмисляте да го облагате.

Ето някои други често срещани ситуации на "дефиниране на приходи", които може да не сте осъзнали:

Ако получите кредит за студентски заем, той може да бъде облагаем доход, въпреки че не сте получили директно пари.
Ако късите продадете дома си, размерът на отписания ипотечен дълг се счита за доход
Ако реинвестирате дивидентите си в данъчна сметка, тези дивиденти все още се считат за доходи, въпреки че никога не сте ги изваждали от сметката

2. Дали вашият доход подлежи на облагане - нека да поговорим за вашата ИРА?

Добре, така че, след като определите какво се брои като доход, трябва да имаме система, която да определи дали ще плащате данъци върху този доход или не.

Вашият ИРА е идеален пример. Ако имате Roth IRA, обикновено разпределенията ви ще бъдат освободени от данъци. Има обаче някои обстоятелства, при които ще бъде облагаема.

Всички тези правила трябва да бъдат определени някъде. Тук влиза в действие данъчният кодекс и защо може да стане толкова сложен. Още веднъж трябва да погледнете всяка ситуация и да създадете правило или формула, за да оцените данъчното облагане на всеки вид доход, който сте определили.

3. Кога третирате доходите като доходи - Нека да поговорим за вашия малък бизнес?

И накрая, данъчният кодекс има рамка, когато третирате дохода като доход за данъците си. Това наистина влезе в игра с бизнеса и как те отчитат доходите си.

Съществуват две основни счетоводни рамки - базирани на парични средства и основани на начисляването. На базата на касовата сума вие отчитате приходите си, когато получите пари. Начисляването на базата на начисляване означава, че броите дохода при фактуриране на фактурата. Тази система също така означава, че може да не получите заплащане в брой за тази фактура в продължение на 30 дни. Но вие вече претендирате за доходите. Това може да направи разлика във вашите данъци.

След това има и начини да броите инвентара, който може драматично да повлияе върху доходите Ви. Можете да осчетоводявате инвентара като първа в първа линия или последна в първата. Ако разходите за Вашите стоки се променят последователно, това може да има сериозно отражение върху рентабилността Ви и върху данъците, които ще платите.

Всичко това трябва да бъде определено от данъчния кодекс.

Нека да говорим за правителствени стимулиращи програми

Може да не осъзнавате това, но друга цел на данъчната система е да създадете стимули за хората да правят определени неща. Подреждам ги като стимулиращи програми, но повечето хора ги наричат данъчни кредити и данъчни облекчения.

Основната причина, поради която данъчните кредити и данъчните облекчения съществуват, е, че правителството иска гражданите да направят нещо или се опитват да помогнат с нещо.

Например, приспадането на лихвите по ипотеките се очаква да насърчи собствеността върху жилището. Приспадането на лихвите за студентски заеми се очаква да направи висшето образование по-достъпно. Наказанието да не се регистрирате за здравни грижи трябва да насърчава хората да купуват квалифициран здравен план.

Независимо от вашите лични вярвания около някой от тези въпроси, факт е, че те се администрират чрез данъчния кодекс. Поради това трябва да има раздели, посветени на всяка от тези данъчни кредити и данъчни облекчения.

Но това не спира там. Също така трябва да се върнете към горния раздел и да включите всяка от тези части за всяко отчисление или кредит:

Определете доходите - какъв приход се брои за данъчния кредит или приспадането
Определете данъчното облагане - някои данъчни кредити могат да ви възстановят сумата, над която сте платили данъци
Кога се отчита приходите - някои отчисления могат да бъдат пренесени от последните години, ако не бяха изчерпани

Така че сега можете да разберете защо данъчният код е толкова дълъг - има много неща, които да дефинирате.

Защо вашият данък върху дохода и скобата не е от значение

Сега, когато изложихме точно как работи данъчният код, можете да разберете защо вашият данък върху доходите и данъчната основа нямат никакво значение. Това, което наистина има значение, е как определяте дохода си и какви правителствени програми за стимулиране се възползвате.

Например, друг блогър споделя как плаща само 150 долара данъци на доход от 150 000 долара. Как го е направил? Като се възползва от всички правителствени стимулиращи програми, той се квалифицира:

Пенсионни вноски (401 000, 457 или 403 б)
Пенсионни вноски
Планове за закупуване на служители
План за собственост на служителите
Здравна осигуровка
Зъболекарски застраховки
Гъвкави разходни сметки (за здравни / стоматологични или детски грижи)
Здравна спестовна сметка
Освобождаване от ипотечни лихви
Приспадане на лихвата за студентски заеми
Данъчен кредит за грижи за деца
Данъчен кредит за деца

От друга страна, докато изграждате множество приходи, можете да започнете да разнообразявате източниците си на доходи и потенциално да започнете да се възползвате от източника на доходи, които са освободени от данъци.

Как можете да планирате да се възползвате от сложен данъчен кодекс

Въпреки че всички политици обещават да опростят нещата и да намалят данъците, мога да ви кажа две истини за данъчния кодекс:

Това ще продължи да става по-дълго и по-сложно, защото ще продължите да трябва да определите какъв е доходът за нови начини за печелене, които дори не можем да предвидим
Правителството ще продължи да използва данъчния кодекс, за да стимулира хората, така че ще продължим да виждаме различни данъчни кредити и приспадания

** Ще отбележа, че с Тръмп и Републиканския конгрес има реални предложения за опростяване на данъчния кодекс. Има много за тях, но всички те включват променящи се цени и променящи се приспадания / стимули. Тук е най-доброто разбиване, което можем да намерим до момента за възможните промени през 2017 г. и след това.

Съжалявам, наистина няма начин правителството да внедри някакъв вид система на плосък данък. Но това не означава, че не можете да се възползвате от това.

Данъчният кодекс наистина може да работи във ваша полза, ако се възползвате от него. Някои начини, по които можете да го използвате, за да изградите богатство, включват:

Спестявате в данъчно облагодетелствани сметки, като IRA, 401k, HSA и др
Инвестирайте в активи, които се третират благоприятно по отношение на данъците, като инвестиране в недвижими имоти
Започнете страничен бизнес, така че да можете да използвате специални спестовни сметки като SEP IRA или Solo 401k, за да увеличите допълнително спестените от данъци спестявания
Уверете се, че се възползвате от всички данъчни кредити и удръжки, които отговаряте на условията (използвайте един от големите доставчици на данъчни софтуер, също така гарантирате, че получавате всичко, на което имате право)

Важно е да запомните, че данъците вероятно са една от най-големите Ви разходи (проверете го - залагам, че не сте го осъзнавали). Поради това е важно да научите как работи данъчният код и да се възползвате от него, така че да можете да го спасите, където е възможно.

Как се възползвате от сложен данъчен кодекс?