Поддържане с вашия IRA-данъчен сезон контролен списък

Ако сте една от милионите американски домакинства, които притежават или традиционна индивидуална пенсионна сметка (IRA), или Roth IRA, тогава началото на данъчния сезон трябва да послужи като напомняне за преглед на пенсионните си спестяващи стратегии и да направите каквито и да било промени, да увеличите перспективите си за дългосрочна финансова сигурност. Също така е подходящо време за стартиране на ИРА, ако още нямате такъв. IRS ви позволява да участвате в IRA до 15 април 2009 г. за данъчната година 2008.

И в двата случая този контролен списък ще ви предостави информация, която да ви помогне да вземате информирани решения и да прилагате стратегия за дългосрочни доходи при пенсиониране.

Коя сметка: Roth IRA или Traditional IRA?

Има два вида ИРА: традиционният IRA и IRA Roth. Основната разлика между тях е данъчното третиране на вноските и разпределенията (тегления). Традиционните ИРА могат да позволят данъчно приспадане въз основа на сумата на вноската, в зависимост от нивото на доходите Ви. Всяка печалба от сметки се състои от данъчно задължение, а разпределенията се облагат по време на изтеглянето при такси за данък върху дохода. Roth IRA не допускат приспадане на вноските, но печалбите по сметките и квалифицираните тегления са освободени от данъци.¹

При избора между традиционната и Roth IRA, трябва да претегляте непосредствените данъчни облекчения от данъчно приспадане през тази година срещу предимствата на разпределението на данъци или освободените от данъци при пенсиониране.

Ако имате нужда от незабавното приспадане тази година - и ако се квалифицирате за нея - тогава може да искате да изберете Традиционна ИРА. Ако не отговаряте на условията за приспадане, тогава почти сигурно е по-добра идея да финансирате Roth IRA.

Примерен случай: Вашата способност да приспадате традиционните вноски на ИРА може да бъде ограничена не само от доходите, но и от участието ви в план за пенсиониране, финансиран от работодателя. (Вж. По-долу полето за описание). Ако случаят е такъв, Roth IRA вероятно ще бъде най-доброто решение.

От друга страна, ако очаквате данъчната ви група да намалее значително след пенсионирането, може да сте по-добре с традиционен ИРА, ако отговаряте на условията за приспадане. Вече можете да поискате незабавно приспадане и да плащате по-ниски данъци по-късно. Въпреки това, ако вашият очакван период на задържане е дълъг, Roth IRA може все още да има повече смисъл. Това се дължи на факта, че продължителният период на безвъзмездната доходност може да компенсира липсата на приспадане.

Трябва ли да конвертирате в Roth?

IRS ви позволява да "конвертирате" - или да промените наименованието - на традиционен ИРА в Roth IRA, ако имате коригиран брутен доход от 100 000 долара или по-малко. Като част от преобразуването трябва да плащате данъци върху всяко нарастване на инвестициите - и върху сумата на всички приспадаеми вноски, които са направени преди това - Традиционната ИРА. Оттеглянето от Традиционната Ви IRA няма да повлияе на това, дали сте избрали Roth IRA или да стартирате 10% наказание, което обикновено се налага за ранно оттегляне.

Решението за преобразуване или не в крайна сметка зависи от времето и данъчния статус. Ако сте близо до пенсиониране и се окажете в горната граница на данъка върху доходите тази година, сега може да не е време да конвертирате. От друга страна, ако вашият доход е необичайно нисък и все още имате много години на пенсиониране, може да искате да го превърнете.

Максимизиране на вноските

Ако е възможно, опитайте да внесете максималната сума, която е разрешена от IRS: 5 000 долара на човек, плюс още 1 000 долара годишно за тези на 50 и повече години за 2008 г. Тези ограничения са за отделно лице, а не за IRA.

Разбира се, не всеки може да си позволи да допринесе максимално за ИРА, особено ако те също допринасят за план за пенсиониране, финансиран от работодателя. Ако планът Ви за пенсиониране на работното място предлага съответстващ принос на работодателя, тогава тези "безплатни" пари могат да бъдат по-ценни от сумата на приспадането Ви. В резултат на това може да има смисъл първо да се максимизират вноските в плана и след това да се опитат да се увеличат вноските на ИРА.