Най-добрият пенсионен план за малките фирми

Когато работех за старата ми брокерска фирма, бях служител на W-2 и опциите за пенсиониране бяха просто. Имах 401k и бих могъл да направя и Traditional или Roth IRA извън него. Нещата се промениха малко, когато започнах собствената си компания.

Официално станах собственик на малък бизнес и имах по-голям избор на човек по планове за пенсиониране. Какви опции имат собствени оператори-собственици и кой е най-добрият за вас? Ако имате малка фирма и искате програма за пенсиониране, искате да разгледате тези планове за избор.

ОЩЕ ИРА.

Тези планове са много лесни за създаване и имат много ниски административни разходи и не са необходими годишни изисквания за отчитане по IRS. Създавате традиционни ИРА за всеки отговарящ на условията служител; те могат да допринесат за IRA на данъчна основа (чрез отчисления за заплати и вие можете или да съчетаете вноските на участниците в плана, или да внасяте фиксиран процент от всички заплати на подходящите служители.) Служителите притежават парите в техните ИРА.

Бях обмисляла да тръгна първоначално с Обикновената ИРА, но единственият елемент, който не ми хареса, е, че има първа наказателна отмяна от 25% за първите две години. Това е доста над стандартните 10%, които всички останали планове имат. В случай, че се забърках, не ми хареса идеята да плащам допълнително, за да го измъкна.

SEP ИРА.

Планът за опростена пенсионна схема на служителите Ви позволява да правите вноски за пенсиониране и пенсиониране на служителите си. (Можете дори да имате SEP и друг вид план за пенсиониране в бизнеса си едновременно.) SEP позволява на собствениците на предприятия годишни данъчно приспадаеми вноски, равняващи се на 25% от вашата компенсация (ако имате корпорация) или 20% от самостоятелната заетост доход (за едноличен търговец).

Това в момента имам и трябва да ме задоволи още няколко години. Дори отворих две отделни сметки, за да мога да инвестирам в Betterment и друга, където контролирам собствените си инвестиции. Скоро се надявам да завърша на следващото ниво ....

Соло 401 (к).

Готови ли сте да летите самостоятелно? Както при "Соло" 401 (к). Да, можете да имате 401 (к), когато сте самонаети. Собственикът на фирма може да учреди такъв и да включи съпруга си в плана, при условие че съпругът е служител на бизнеса. А соло 401 (к) хвърля обратно печалба на стандарт 401 (к). Соло 401к. Може да се финансира от служителя (отложено обезщетение) и бизнеса (процент от печалбата).

Като служител на бизнеса си можете да внесете сума в размер до стандартната годишна лимитирана сума от 401 (к) (допустимите договорени вноски, ако сте на 50 или повече години). Освен това, плановете за соло 401 (к) ви позволяват да направите данъчни приспадания вноски за дялово участие, равняващи се на 25% от вашата компенсация (юридическо лице) или 20% от дохода от самостоятелна заетост (едноличен търговец). Възможно е дори да има соло Roth 401 (k). Тези планове изискват TPA (администратор на трета страна).

В крайна сметка, Соло 401 (к) ще ми позволи да допринеса най-много преди данъци, но моят доход трябва да ме накара там първо 🙂

Планове за споделяне на печалбата.

Ето един начин да се конкурирате с по-големите компании за най-важните служители. Вноските обикновено се приспадат както на федерално, така и на държавно равнище, като лимитите за вноски са еквивалентни на SEP. Вноските не са задължителни. Ако вашият бизнес има лоша година, не е нужно да ги правите. Активите, включени в плана, нарастват с отложено данъчно облагане. Отново годишните данъчно приспадащи се вноски могат да бъдат направени съгласно правилото 25% / 20% в зависимост от вашия бизнес субект.

Нови планове за съпоставимост.

По принцип това е форма на план за разпределение на печалбата, която възнаграждава повече или повече ключови служители. Класическата ситуация за този план е, когато имате малък бизнес, чиито многобройни собственици приемат подобни доходи в страната, но са на различна възраст. Планът трябва да бъде тестван така, че да отговаря на изискванията за недискриминация на Internal Revenue Code, разбира се. Тя позволява различни нива на компенсация на различни групи в рамките на малък бизнес.

Какъв е най-добрият план за вашия бизнес?

Ако четете това, вероятно мислите, че сте въвели план или сте преминали към програма за пенсиониране, която е по-лесно администрирана от тази, която имате сега? Но коя трябва да изберете - и каква е следващата стъпка? Направете голяма крачка днес и се възползвайте от всичко, което се предлага на пазара - консултирайте се с независим финансов специалист и CPA, за да прегледате опциите си и да намерите програмата, която отговаря на вашите нужди.