Какви са разликите между Coverdell Education Savings Accounts срещу 529 колеж спестявания планове?

Току-що имах третия си син, реалността, че ще изпраща моите деца на училище по-рано отколкото по-късно потъва. Вече започнах 529 колеж спестявания план за моя първи и ще планира да направи още една за втора и трета.

Наскоро имах клиент в подобна лодка и попитах каква е разликата между Coverdell Education Savings Account и 529 плана.

ESA (бивш известен като IRA за образование) е бил популярен инструмент за планиране на колежа до създаването на плана 529 и много рядко се срещам с тях.

Всъщност никога не съм откривала за клиент и имах само няколко клиенти, които са ги прехвърлили от други институции.

Да видим дали можем да погледнем разлики между ESA Coverdell и плана 529 и вижте какво би било най-добро за вас.

Прилики между Coverdell ESA и 529 планове

ЕНО и 529 плановете ви позволяват, собственикът на сметката, да създадете инвестиционни сметки за определен бенефициент или получател, които посочвате. Това се различава значително от попечителската сметка, където детето поема на 18 години и може да направи с парите, каквото пожелае. Продължете и оставете вашето въображение да се разраства тук родители. В рамките на тези инвестиционни планове вашите приходи и всички капиталови печалби натрупват данъчно задължение, което означава, че сте спрели плащането на данъци, докато парите не бъдат оттеглени.

И можете да изтеглите данъка си безплатно или без федерални и понякога държавни данъци, доколкото бенефициентът ви използва парите за заплащане на квалифицирани образователни разходи, които могат да включват обучение, книги, такси, и стая и табло. Все още има сива зона на "квалифицирани разходи", но продукти като лаптопи и мобилни телефони могат да се класират. Проверявайте двойно с данъчния си подготвител, за да сте сигурни.

Как да похарчите парите

Ако не харчите парите за разходи, свързани с колеж, се подгответе да се изгорите. Не само ще дължите данъци върху каквато и да е печалба в рамките на сумата, която сте изтеглили, но ще трябва да платите федералното наказание -10% от приходите Ви, Освен това някои държави могат да наложат допълнително 10% наказание, като потенциалната такса достига до 20% от сумата, която сте изтеглили. Ох!

Вноските за безплатни сметки трябва да се внасят в брой. Така че, вместо да прехвърлите инвестициите, които вече имате в сметката, ще трябва да ликвидирате активите си и след това да депозирате парите. Това може да доведе до данък върху капиталовите печалби за всяко увеличение на стойността.

Дръжте го в семейството

Един хубав плюс е, че и с тези две сметки можете да превключвате бенефициентите сред други членове на вашето семейство. Това включва съпруга на съпруга, дете, внук, невръстно дете, брат, близък родител, родител, родител, родител, племенник, племенник, зет, снаха, тъст, снаха, свекърва, снаха или някой от съпрузите на тези роднини, както и с първите си братовчеди.

Това е хубаво и в случай, че едно дете не използва всичките си спестявания. Тогава можете просто да прехвърлите на другото дете.

Какво ще кажете за данъци върху подаръци?

Когато внасяте пари в сметка в името на друго лице, вашият принос се счита за подарък. Можете да раздавате до $ 13,000 на година - или $ 65,000 веднъж на пет години до 529 спестовен план (от 2010 г.) - преди да е необходимо да подадете данъчен доклад за подаръци и в крайна сметка да плащате данъци върху подаръците. Данъчните дарения обаче се прилагат на донор и на бенефициент.

Така че, за една година можете да внесете 13 000 долара в 529 акаунта на дете и след това да внесете още 13 000 долара в сметка на друго дете, без да дължите данъци върху подаръка. Или вие и други роднини може да участвате с 13 000 долара годишно в сметката на едно дете. Не забравяйте обаче, че ЕНО ограничават вноските до 2000 долара годишно.

Разлики между образователните спестовни сметки и 529 плана

ESA и 529 имат някои основни разлики.

Ето три ключови думи:

1. В ESA общият принос за всеки един бенефициер може да бъде не повече от 2 000 долара годишно. Можете да предоставите 2 000 щ.д. на ЕМВ на отговарящ на условията бенефициер, ако отговаряте на изискванията за коригираните брутни доходи (AGI). Това означава, че вашият AGI трябва да е по-малък от $ 110,000, ако сте един или по-малко $ 220,000, ако сте женени и подадете съвместно връщане. Планът 529 няма максимален лимит за вноски.
2. В ESA, тъй като AGI надхвърля тези нива, сумата, която можете да отпуснете, е преустановена, докато AGI достигне $ 110 000 - или $ 220 000, ако сте женен - ​​в който момент вече не отговаряте на условията за участие. 529 плана няма ограничение на доходите.
3. Всеки, който е по-млад от 18 години, когато е открит ЕМВ и е по-млад от 30, когато са изразходвани средствата, може да бъде бенефициер. В план 529 няма възрастови ограничения.

Coverdell образователни спестовни сметки (ESA)

Как работи

Вие инвестирате активите на вашата сметка във всяка комбинация от активи, налични чрез финансовата институция, която обработва сметката ви

ПРОФЕСИОНАЛИСТИ

• Сметки на разположение в повечето банки, дружества на взаимни фондове и кредитни съюзи
• Инвестиционните гъвкави квалифицирани тегления покриват класове K до 12, както и колеж и висше училище

CONS

• Допустимостта за подаване на вноски изтича след като AGI надхвърли $ 110 000 (или $ 220 000, ако сте женени и подадете съвместно връщане)
• Бенефициентът трябва да е под 18 години, за да получава вноски
• Бенефициентът може да приема само 2 000 щ.д. годишно
• Бенефициентът трябва да направи всички тегления преди да премине 30

529 План за спестяване на колеж

Как работи

Вие допринасяте за сметка, която обикновено се инвестира в инвестиционни бази, базирани на възрастта или риска, които се предоставят от мениджъра на плана.