Разбиране на ИРА до 401k обратна преобръщане 💲💲💲

Вероятно знаете, че ако напуснете работодателя си, трябва да преминете стария си 401 000 в преобръщане IRA (Индивидуална пенсионна сметка). Тази стратегия обикновено ви дава повече възможности за инвестиране и гъвкавост с парите си. Но знаехте ли, че можете да направите обратна преобръщане? Това е мястото, където можете да вземете парите си от ИРА и да ги включите в сметката си за 401k.

Макар че това не е много често, има причини да направите обратна преобръщане от вашата ИРА в своя 401k може да има смисъл. Нека да разгледаме основните причини, поради които обратното преобръщане може да има смисъл във вашата ситуация и практическите стъпки как да го направите.

Три причини да направите обратна преобръщане

Макар че вероятно има повече от три причини да се направи обратна преобръщане, това са трите най-чести причини, които IRA да 401k обратното преобръщане може да има смисъл.

Трите причини са:

Подготовка за извършване на мега задната вратичка Roth IRA конверсия
Все още работите на 70 1/2 и сте изправени пред необходимите минимални разпределения
Вие мислите за ранно пенсиониране и желаете да получите безвъзмезден достъп до парите си

Преди да се впуснем в основните причини да направим обратното преобръщане, искаме да ви напомним, че всяка ситуация е различна и това може да не е смислено за вашата лична ситуация. Винаги се консултирайте със CPA относно данъчното облагане на тези видове сценарии, защото те могат да се сложят.

Подготовка за обратна връзка с Ирак

Ако обмисляте да направите конверсия на Ирак с Backdoor Roth, едно от първите неща, които трябва да направите, е да елиминирате всички пари, които имате в традиционна, SIMPLE или SEP IRA. Причината за това е, че можете да се сблъскате с усложнения и потенциални данъчни последици, ако имате пари преди облагане с данъци в някоя от тези сметки, когато конвертирате.

Както споменахме по-рано в нашето крайно ръководство за това как да направите конверсия на Roth IRA за задната вратичка, един от най-простите начини за елиминиране на парите в тези сметки преди облагане с данъци е да ги включите в работодател, спонсориран от 401 000. Не забравяйте обаче, че можете да прехвърляте само парите преди данъци на стойност 401 хил., Така че всички непризнати вноски, които сте направили за тези сметки, не отговарят на условията.

Избягване на правилото 70 1/2 RMD

Ако сте 70 1/2 и имате пари в традиционен ИРА, SEP IRA или SIMPLE IRA, от вашата сметка се изисква да вземете "Required Minimum Distributions". Ако вече не работите и имате 401 хил., Вие също трябва да започнете да приемате необходимите минимални дистрибуции до 1 април от годината, след като сте завършили 70 1/2. Има обаче изключение от това правило.

С 401 хил., Ако все още работите в работодателя, който спонсорира вашия план, виене е нужно да вземате RMD, докато не се пенсионирате.Служителите, които притежават повече от 5% от компанията, спонсорираща плана, не могат да използват тази тактика и трябва да започнат да се разпределят от своите 401k сметки след 70 1/2 години, независимо дали продължават да работят.

Тъй като традиционните и SEP IRAs изискват от вас да вземете RMD на 70 1/2 независимо дали работите, може да има смисъл да направите обратна преобръщане в 401k, ако искате да забавите приемането на RMD.

Ранно напускане и получаване на достъп до вашите ИРА парите

Вярвайте или не, 401k е малко по-гъвкава от ИРА, когато става въпрос за ранно пенсиониране и получаване на достъп до парите ви, без да плащате наказание.

Обикновено, както с 401k, така и с ИРА, ако искате да получите достъп до парите си преди 59-годишна възраст, трябва да платите 10% ранно наказание за оттегляне, над всички данъци, които обикновено плащате. Това може да затрудни достъпа до парите ви.

Въпреки това, 401k предлага два начина, по които можете да получите достъп до парите си, ако се пенсионирате по-рано.

Правилото на 55 - Ако се пенсионирате на 55-годишна възраст, можете да започнете да теглите пари от своя 401k без да плащате наказанието
Раздел 72 (t) Съществено равностойни периодични плащания - Това е достъпно за всеки и можете да настроите равностойните плащания въз основа на продължителността на живота Ви. След като започнат разпределенията, те трябва да продължат за период от пет години или до достигане на възраст 59 1/2, което от двете е по-дълго. Пълните правила и таблиците за продължителността на живота могат да бъдат намерени в публикация на IRS 590.

И двата варианта не се отнасят за пари в ИРА, така че това може да е привлекателен подход, за да имате достъп до вашето ИРА парично наказание безплатно.

Предупреждения за извършване на обратна преобръщане

Преди да влезете в обратната ИРА до 401k преобръщане, ето няколко предупреждения, които трябва да имате предвид.

Първо, само 69% от 401-те, които са спонсорирани от работодатели, позволяват понастоящем обратното преобръщане в тях, според плана на Спонсорския съвет на САЩ. Така че, преди да излезете от вашата ИРА, уверете се, че вашият работодател е готов и може да получи депозита. В противен случай може да сте в затруднение.

Второ, уверете се, че се консултирате с вашия счетоводител или данъчен консултант. Тези видове разпределения и трансфери са сложни. Не всеки счетоводител ги е виждал преди и може да издигне червени знамена върху данъчната ви декларация. За да се предпазите, трябва наистина да се консултирате с консултант, който е запознат с плановете за пенсиониране и с данъчното облагане на тези видове ситуации.

Как да направя ИРА до 401k обратна преобръщане

На нит-пясъка. Така че сте решили, че има смисъл да направите IRA за 401k обратна преобръщане. И така, откъде всъщност започвате? Ето нашето просто стъпка по стъпка ръководство за това как да направите обратното преобръщане.

Стъпка 1 - Потвърдете допустимостта

Преди да започнете нещо, трябва да потвърдите, че вашият работодател спонсориран 401k приема IRA преобръщане средства.Докато правите тази стъпка, трябва също така да получите информацията за депозита от вашия доставчик на 401k, къде да изпратите чека, какви номера на сметки или информация е необходима и какви формуляри може да е необходимо да попълните (ако има такива).

Стъпка 2 - Искане за разпространение

Щом сте 100% позитивен, че вашият работодател 401k приема принос за преобръщане от вашия ИРА, можете да поискате разпределение от вашата ИРА. Всеки доставчик на ИРА има свои собствени правила и процедури за разпространение, но трябва да сте готови да попълните формуляр и да изберете причината, поради която заявявате разпространението.

При тази стъпка се уверете, че сте избрали "Преобръщане", в противен случай вашата брокерска фирма може да се опита да задържи средства от вашата дистрибуция за данъци. Ако вашето брокерство задържи средства от вашата дистрибуция, ще трябва да излезете с тези пари, когато го депозирате отново в своя 401k.

Също така, при тази стъпка е, когато изберете къде искате да ви се изпрати чек и кой трябва да бъде изпратен по пощата. Около 401 000 доставчици ще ви позволят да изпратите чека директно на тях за депозит. Това е най-лесният и чист подход. Просто се уверете, че имате цялата необходима информация от стъпка 1 (например номера на сметки и т.н.).

Стъпка 3 - Депозирайте средствата във Вашите 401k

Имате 60 дни, за да депозирате отново парите в своя 401 000, в противен случай IRS ще го счита за разпределение и ще бъдете принудени да платите тази 10% наказание за парите. Също така, ако брокера ви е задържал средства от вашата дистрибуция, ще трябва да депозирате тази сума, или тази разлика може да бъде предмет на 10% наказание.

Наистина не забравяйте да гледате тази хронология - не става дума за кога изпращате чека си, а когато депозирате. Така че не само това можеше да отнеме няколко дни по пощата, но също така можеше да отнеме няколко дни, докато вашият доставчик на 401k депозира пари в сметката ви. Най-сигурният залог е да направите всичко в същия ден, в който получавате проверката за разпространение.

Стъпка 4 - Докладвайте прецизно преместване на Вашата данъчна декларация

И накрая, когато подадете данъците си, трябва да съобщите за преобръщане точно, или може да се сблъскате с 10% наказание и данъци върху разпределението. Всички големи компании за онлайн софтуер за данъчни цели правят тази стъпка лесна, ако следвате указанията.

Ще получите 1099-R от посредничеството си в IRA, което показва сумата, която сте изтеглили от ИРА. На вашата 1040 данъчна декларация трябва да съобщите тази сума като IRA Distribution, но "Облагаемата сума" на разпределението трябва да бъде $ 0. След това ще изберете "Преобръщане" като причина.

Ако размерът на вашата дистрибуция от вашата ИРА и сумата, която сте депозирали във вашия 401 000 не съвпадат, тази разлика е "облагаемата сума" и ще дължите данъци и 10% наказание за това.

Трябва ли да направите обратна преобръщане?

Сега, когато разбирате как една ИРА може да работи за обръщане и как да го направите, трябва ли да я разгледате за вашата ситуация? Е, ако планирате да направите задръстване с Roth IRA, или искате да се оттеглите по-рано, може да има много смисъл да го направите.

Въпреки това, процесът може да бъде сложен, а над 30% от 401 000 плана, финансирани от работодатели, дори не ви позволяват да го направите. Въпреки това, IRS е издала насоки, които правят процеса по-опрощазен за 401 000 доставчици и като такъв все повече и повече им позволява.

Най-голямото събитие тук е винаги да се консултирате с доставчика си на 401k, преди да започнете процеса. Не искаш да слизаш по този път само за да осъзнаеш, че не можеш да го направиш.

Смятали ли сте да направите IRA за 401k обратна преобръщане? Ако сте го направили, какъв беше вашият опит?