Попитайте GFC 021 - Каква е най-добрата възможност за преобръщане на 401 (к)?

Добре дошли в друга Попитайте GFC! Ако имате въпрос, който искате да отговорите, можете да го попитате тук. Ако вашите въпроси се включат в GFC TV или GFC Podcast, вие сте щастлив получател на копие от моята най-продавана книга, Войник на финансите, както и подаръчна карта от $ 50 за Amazon.Така какво чакате? Задайте своя въпрос сега!

С толкова много хора, които се преместват от една работа в друга, губят работата си или работят за работодатели, които се купуват от други, това се превръща в общ и важен въпрос. Тъй като има няколко добри опции, отговорът не винаги е ясен.

Получих въпрос от тази тема от читателя Дионисио Ф., и искам да се спра на въпроса, тъй като това е подобен въпрос, който толкова много други имат:

Здравей Джеф:

Компанията, в която работя, е била продадена и трябва да ми премести 401 (к). Каква е най-добрата възможност да преместите моя 401 (к)? За традиционните IRA, ROTH IRA или оставете активната сметка 401 (к)? Какви са данъчните последици от прехвърлянето му към някоя от тези сметки?

Благодаря на Джеф, наистина се радвам на вашия блог.

Дионисио е изправена пред все по-често срещаната ситуация, при която един работодател е обединен в друга организация, което води до промяна в предишния план 401 (к). Вероятно новият собственик е предложил възможност на служителите да прехвърлят плановете си в плана на тази организация, но е възможно и новият собственик да няма план за пенсиониране. Така или иначе, Дионисио е на кръстопът, какво да прави със съществуващия му план.

Дионисио изброи три възможности:

1. Преместете плана в традиционна ИРА
2. Преместете плана на Roth IRA, или
3. Оставете сметката точно там, където е

Има позитиви и негативи с всяка опция, така че нека да разгледаме всеки поотделно и да видим дали можем да предоставим на Дионисио някаква посока.

Вариант 1: Завъртете 401 (к) върху традиционен ИРА

Преминаването на плана от 401 (к) към традиционната ИРА вероятно е най-често използваният вариант и има много добри причини за това.

Първо, чрез преобръщане на 401 (к) в традиционна ИРА не се създава данъчна отговорност. Това е различно от преобръщането в Roth IRA, където трябва да платите обикновен данък върху доходите от размера на преобръщане (ще разгледаме подробностите в следващия раздел).

На второ място, вие ще изнасяте пари от плана 401 (к), където вероятно ще бъде пряко управляван от трета страна, и в ИРА, която е самоуправлявана. Това ще ви даде повече контрол върху това, как се инвестират парите.

Трето, инвестиционните опции в рамките на ИРА са близки до неограничени. Това е особено вярно, ако прехвърлите парите в типична инвестиционна брокерска сметка, която ще ви предложи най-голямо разнообразие от инвестиционни решения. За разлика от тях 401 (к) плановете обикновено имат много ограничени инвестиционни възможности. Те могат да ви ограничат само до няколко взаимни фонда или ETF и дори да ви забраняват да инвестирате в цели класове активи, като инвестиционни тръстове за недвижими имоти, стоки или опции.

И четвърто, вие ще бъдете ефективно администраторът на плана. Това означава, че ще можете да прехвърлите сметката на друг брокер, или дори да вземете разпределения по свое усмотрение. Планът 401 (к) обикновено има специфични изисквания и ограничения, за да вземе дистрибуция и никога не ви дава възможност да промените доверието.

В Дионисио - или някой друг по този въпрос - може да предложи и възможност за консолидиране на различни пенсионни планове. Например, ако вече има традиционна настройка на IRA, той може да премахне плана от 401 (k), като го преобърне в ИРА. Това е много по-лесно да се направи с ИРА, отколкото при съществуващите 401 (к), тъй като такива консолидации обикновено не са разрешени.

Не забравяйте да направите директно преместване между плановете за пенсиониране. Механично, съществуват два начина да се извърши прехвърляне на пенсиониране - пряко и косвено. При директен трансфер попечителят на първоначалния план прехвърля средствата директно от старата сметка в новата. Използвайки косвения метод, парите се разпределят на Вас, след което имате 60 дни, за да депозирате парите в новия план, или разпределението ще бъде обложено с обикновени данъци върху дохода, плюс 10% наказание за ранно отнемане възраст 59 1/2).

Винаги трябва да искате да направите директен трансфер, за да избегнете данъчната захапка. Първо, повечето попечители ще изискват сумата, при която се удържа данък при непряко прехвърляне. Ако довереникът задържи 20% от салдото на плана, ще се променяте само над 80%, което означава, че ще трябва да се наложат данъци и санкции върху удържаната сума. Алтернативата ще бъде да се покрие сумата на задържането на други активи, за да можете да завършите пълния трансфер. Но можете да избегнете цялата тази бъркотия, като направите директен трансфер, тъй като няма да има задържане и няма шанс за създаване на данъчна отговорност.

Вариант 2: Преобръщане на 401 (к) нагоре към Roth IRA

Не е изненадващо, че преобръщане над 401 (к) в Roth IRA има предимно същите предимства като преобръщане в традиционна ИРА. Има едно голямо изключение, а това е по отношение на данъците върху доходите. А новината тук е лоша и добра.

Нека да започнем с лошите новини.

Всеки път, когато прехвърляте средства от какъвто и да е платен отсрочен план за пенсиониране в Roth IRA - което се нарича " конверсия - Вие ще направите обикновени данъци върху прехвърлената сума.Ако сте в 25-процентна данъчна група и направите преодоляване на 100 000 щ.д. от план 401 (к) в Roth IRA, ще поемете данъчна отговорност от 25 000 долара.

Всъщност тя може да е по-висока от тази, тъй като размерът на разпределението ще бъде добавен към редовния Ви доход и вероятно ще ви накара да се превърнете в по-висока данъчна основа. По-лошо, сумата на данъка ще бъде дължима в годината, в която се извършва преобръщането. Това се случва, защото прехвърляте пари от а отсрочени данъци да се вземе предвид това, което в крайна сметка ще стане безмитна сметка.

Но тук лошите новини се превръщат в добра новина ...

Roth сметките на IRA се финансират с приходи след данъчно облагане. Това означава, че няма приспадане на данъците за направените от вас вноски. Но подобно на всички останали планове за пенсиониране, инвестиционният доход на Roth IRA се натрупва на данъчна основа. Въпреки това, след като достигнете възрастта от 59 1/2 - докато Roth IRA е бил на място поне пет години - оттеглянията от плана са освободени от данъци. Това включва както сумите на вноските, така и натрупаните инвестиционни приходи от плана.

В действителност, преобръщане суми от други планове в Roth IRA се третират като вноски. Това означава, че няма да има данъчни предимства, за да се правят тези вноски. Но тъй като сумата в, например, 401 (k) план, е натрупана с предварителни вноски, преобръщането от 401 (k) до Roth IRA се третира като разпределение от 401 (k). Това означава, че обикновеният данък върху дохода ще се дължи на размера на преобръщане. Въпреки това не се налага 10% наказание за предсрочно отнемане, дори ако все още не сте 59 1/2.

Безвъзмездните дистрибуции са мощното предимство, което Roth IRA имат над почти всеки друг план за пенсиониране. Данъците, които плащате, за да извършите преобразуването от плана 401 (k) на Roth IRA, са цената, която плащате за безмитния статус на сметката, след като започнете да теглите.

Има още едно предимство, което е напълно уникално за Roth IRA. Те са единственият наличен пенсионен план, който не включва изисквани минимални разпределения или РУУ. Всички останали планове за пенсиониране изискват да започнете да приемате дистрибуции, когато навършите 70-годишна възраст. Разпределенията обикновено се основават на продължителността на живота Ви по това време. Но Roth IRAs не изискват RMDs, давайки ви пълен контрол върху плана за почти целия ви живот.

Вариант 3: Планът да се държи точно там, където е

Това вероятно е най-нежеланият вариант. Това е така, защото 401 (k) плановете ви предлагат най-малкото количество контрол на сметката и най-ограничените инвестиционни опции.

Но има още един недостатък. След като напуснете работодателя или по-специално, ако планът вече не е свързан с работодател, планът може да стане още по-далечен. Например, ако имате проблем с профила или искате да получите достъп до парите, няма работодател, който да действа като посредник. Ще трябва да се справите директно с управителя на плана, което премахва лостовете, които има работодател. В случаите, когато работодателят вече не съществува, планът 401 (к) може да стане нещо като осиротен план за доверителя, който го управлява.

Ако обаче сте доволни от плана 401 (к), може да няма непреодолима причина да го преместите. Това важи особено, ако нямате никакъв интерес да управлявате инвестициите в него или нямате непосредствена необходимост да изтегляте пари.

Поддържането на плана там, където е, ще улесни и пренасочването му към плана на 401 (к) на друг работодател. Повечето няма да ви позволят да прехвърлите средствата на ИРА в 401 (к), но почти всички ще позволят преобръщане 401 (к) до 401 (к).

За Дионисио - или някой друг, който е изправен пред решение да премести план 401 (к) - въпросът е да разберете кое е най-важно за вас и коя опция за преобръщане ще работи най-добре в собствените ви предпочитания.